ПОЛОЖЕНИЕ О ВЫКУПНОМ ФОНДЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ ОБЛИГАЦИЙ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ (ОДО)
1.1. Настоящим Положением устанавливается порядок образования и использования средств выкупного фонда государственных краткосрочных облигации Иркутской области (далее - Выкупной фонд), предназначенного для погашения обязательств области по облигационному займу 1997-1998 гг.
1.2. Выкупной фонд в зависимости от использования денежных средств, привлеченных областным облигационным займом, формируется за счет средств областного бюджета и банков-гарантов.
Эмитент в лице главного финансового управления области (далее - Эмитент) обеспечивает формирование выкупного фонда за счет средств областного бюджета в части погашения государственных краткосрочных облигаций Иркутской области (далее - ОДО), средства от размещения которых используются эмитентом на бюджетное финансирование.
Агент эмитента в лице фонда имущества области (далее - Агент) обеспечивает формирование выкупного фонда за счет средств банков-гарантов в части погашения ОДО, средства от размещения которых направляются в банки-гаранты на финансирование приоритетных региональных инвестиционных проектов, утверждаемых администрацией области.
1.3. Управление средствами выкупного фонда осуществляют эмитент и агент, действующие в соответствии с Проспектом эмиссии, двухсторонним договором и п. 1.2. настоящего Положения.
1.4. Гарантиями эмитента по погашению ОДО, зарегистрированных Министерством финансов РФ 09.01,1997 г. за N МФ 34-3-00142 и N МФ 34-3-00143, являются:
- поступление налогов в областной бюджет;
- создание выкупного фонда за счет средств бюджета и средств банков-гарантов;
- открытие эмитентом при необходимости кредитной линии по договору с уполномоченными банками администрации области.
Выкупной фонд формируется за счет:
- дохода эмитента от размещения каждой серии в виде отчислений, размер которых определяет контрольный комитет по региональным займам (далее Контрольный комитет) при подведении итогов аукциона и чистого дохода от погашения каждой серии и процентов по депозиту на указанные суммы;
- бюджетных средств в размере, равном сумме средств, необходимых для погашения соответствующей серии ОДО, привлеченные средства по которой использовались на бюджетное финансирование;
- средств банков-гарантов в размере, равном сумме средств, направляемых банкам-гарантам на финансирование инвестиционных проектов области, и дохода, обеспечиваемого эмитенту банками за использование указанных средств;
- средств, привлеченных размещением очередных серий ОДО;
- средств, получаемых агентом по штрафным санкциям за нарушение официальными дилерами и другими участниками, обслуживающими займ, условий договоров по работе с ОДО;
- средств, направляемых агенту по договору с эмитентом на поддержание ликвидности ОДО;
- ОДО, поступающих в областной бюджет по налоговым платежам и приобретаемых агентом на вторичном рынке;
- кредитных денежных ресурсов.
3.1. Выкупной фонд формируется по каждой размещенной серии ОДО.
3.2. Порядок формирования выкупного фонда эмитентом за счет средств областного бюджета:
Для формирования своей части выкупного фонда эмитент открывает специальный депозитный счет по договору с одним (или несколькими) из уполномоченных банков администрации области и перечисляет бюджетные средства на указанный счет в соответствии с графиком формирования выкупного фонда (далее - График) для погашения соответствующей серии ОДО, средства от которой использовались на бюджетное финансирование. График составляется эмитентом и утверждается Контрольным комитетом в течение трех рабочих дней после проведения аукциона по размещению соответствующей серии ОДО, не считая день аукциона. Средства, привлеченные на доразмещении соответствующей серии ОДО после утверждения графика, перечисляются по решению эмитента в областной бюджет, в выкупной фонд и/или агенту на поддержание ликвидности ОДО с соответствующей корректировкой графика.
Эмитент уведомляет агента о наличии необходимого объема средств в выкупном фонде для погашения соответствующей серии ОДО в сроки, согласованные с агентом. В день погашения соответствующей серии ОДО эмитент перечисляет средства из выкупного фонда на расчетный счет агента по обслуживанию эмиссии ОДО в Расчетно-кассовом центре главного управления Центрального банка России по Иркутской области в размере, необходимом для ее погашения. В случае недостаточности в выкупном фонде средств для погашения ОДО, эмитент открывает кредитную линию в одном или нескольких уполномоченных банках администрации области. Уполномоченный банк по договору с эмитентом перечисляет по кредитной линии на расчетный счет агента в РКЦ ГУ ЦБ в день погашения очередной серии ОДО Денежные средства в сумме, необходимой для ее погашения. Конкретный объем денежных средств, поступающих по кредитной линии на погашение, определяется эмитентом и агентом в день погашения серии с учетом возможности использования привлеченных в этот же день денежных средств от размещения новой серии ОДО на аукционе.
3.3. Порядок формирования выкупного фонда агентом за счет средств банков-гарантов:
Для зачисления средств, привлеченных размещением ОДО, в банки-гаранты на финансирование инвестиционных проектов, а также для создания выкупного 'фонда за счет обращения указанных средств, агент открывает в банках-гарантах специальные счета. По каждой серии ОДО, средства от которых направляются в банки-гаранты, между агентом, эмитентом и соответствующим банком-гарантом заключается трехсторонний договор по обеспечению банками-гарантами части выкупного фонда для погашения ОДО посредством целевого использования заемных средств и их возвратом к положенному сроку с заранее оговоренным доходом для эмитента.
Агент, не позднее чем за три дня до погашения серии ОДО, уведомляет в письменной форме банки-гаранты об объеме денежных средств, необходимых ему к конкретной дате для погашения.
Средства, сформированные банком-гарантом для выкупного фонда к моменту погашения соответствующей серии ОДО, направляются им на специальный счет Агента в РКЦ ГУ ЦБ РФ Иркутской области.
В случае отсутствия у банков-гарантов к моменту погашения соответствующей серии ОДО необходимых средств, агент, банки-гаранты и эмитент действуют в соответствии с заключенным трехсторонним договором.