3.1. Взнос наличных денежных средств учреждением осуществляется на счет 40116, открытый Департаменту финансов в РКЦ, кредитной организации.
3.2. На счет 40116 учреждением по видам средств вносятся:
неиспользованные наличные деньги;
суммы средств, поступивших в наличной форме в кассу учреждения.
3.3. Взнос учреждением наличных денег в кассу кредитной организации производится на основании Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001), в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России от 24.04.2008 N 318-П и Положением Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ от 13.12.2006 N 298-П/173н (далее - Объявление на взнос наличными).
3.4. Оформление учреждением Объявления на взнос наличными осуществляется с учетом следующих особенностей:
в поле "Источник поступления" указываются КОСГУ, код мероприятия.
в поле "Получатель" указывается наименование Департамента финансов и номер соответствующего счета 40116, открытого Департаменту финансов, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование учреждения, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого учреждению в Департаменте финансов.
При взносе учреждением наличных денег, поступивших в его кассу от приносящей доход деятельности, учреждение указывает в поле "Источник поступления" соответствующий код дохода (КД), наименование источника образования дохода.
3.5. Принятые от учреждения кредитной организацией наличные деньги зачисляются на соответствующие счета 40116.
Ордер к Объявлению на взнос наличными (далее - Ордер) с отметкой кредитной организации о приеме наличных денег прилагается к выписке из соответствующего счета 40116, которые ежедневно передаются кредитной организацией в Департамент финансов.
3.6. Департамент финансов на основании выписок кредитной организации со счета 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах, оформляет платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов 40116 на соответствующие лицевые счета учреждения балансового счета 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной собственности субъекта Российской Федерации, и средств бюджетных учреждений субъекта Российской Федерации" (далее - счет 40601) и передает их в кредитную организацию в течение следующего рабочего дня.
Средства, поступающие по платежным поручениям со счетов 40116 на счета 40601, отражаются Департаментом финансов на соответствующих лицевых счетах, открытых учреждению, как операции по восстановлению кассовых выплат или поступлению по соответствующим КОСГУ и (или) КД, кодам мероприятий.
3.7. Если в Объявлении на взнос наличными не указаны или некорректно указаны следующие данные: наименование учреждения и (или) номер его лицевого счета и (или) КД или КОСГУ, код мероприятия, Департамент финансов учитывает данные средства как невыясненные поступления, до момента их уточнения учреждением.