О внесении изменений в постановление администрации города Нижнего Новгорода от 15.04.2013 № 1269

№ п/п

Цель

Наименование ключевого показателя

Формула расчета

Форма отчетности, содержащая информацию о состоянии показателя, или иные документы

Вес показателя, %

Значение показателя в базовом периоде

Значение показателя в отчетном периоде

Минимальное значение показателя, %

Целевое значение показателя, %

Выполнение показателя, %

KPI <*>, % ((гр. 6 - гр. 4) / (гр. 5 - гр. 4) x 100)

Выполнение KPI с учетом веса показателя, % (гр. 7 x гр. 1)

А

Б

В

Г

Д

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Целевые показатели

30%

1.1

Повышение инвестиционной привлекательности предприятия

Рентабельность чистых активов (РЧА)

Прибыль до налогообложения (стр. 2300) / Среднегодовая стоимость чистых активов (ЧА), где:

ЧА = внеоборотные активы (стр. 1100) + оборотные активы (стр. 1200) - долгосрочные обязательства (стр. 1410) - краткосрочные обязательства (стр. 1500) + доходы будущих периодов (стр. 1530)

Среднегодовая стоимость ЧА = (стоимость ЧА на начало года + стоимость ЧА на конец года) / 2

Форма N 1 Бухгалтерский баланс

Форма N 2 Отчет о финансовых результатах

15%

Темп роста РЧА (гр. 3 / гр. 2 x 100)

Если:

сложилась положительная РЧА по сравнению с отрицательной или нулевой за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;

РЧА в отчетном периоде отрицательная - 0%

0,00

105,00

1.2

Повышение конкурентоспособности, эффективности деятельности компании, а также ее инвестиционной привлекательности

Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization - прибыль до вычета процентов, налогов и амортизации основных средств и нематериальных активов (EBITDA)

Прибыль до налогообложения (стр. 2300) - Проценты к получению (стр. 2320) + Проценты к уплате (стр. 2330) + амортизационные отчисления по материальным и нематериальным активам

Форма N 2 Отчет о финансовых результатах; расшифровка отдельных показателей отчета о финансовых результатах по форме, предусмотренной приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"

15%

Темп роста EBITDA (гр. 3 / гр. 2 x 100)

Если:

сложилось положительное значение показателя EBITDA по сравнению с отрицательным или нулевым за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;

показатель EBITDA в отчетном периоде отрицательный - 0%

0,00

110,00

2

Финансово-экономические показатели

30%

2.1

Эффективное использование ресурсов предприятия

Рентабельность продаж (РП)

Чистая прибыль (стр. 2400) / Выручка (стр. 2110)

Форма N 2 Отчет о финансовых результатах

5%

Темп роста РЧА (гр. 3 / гр. 2 x 100)

Если:

сложилась положительная РП по сравнению с отрицательной или нулевой за аналогичный отчетный период предыдущего года - 50%;

РП в отчетном периоде отрицательная - 0%

0,00

110,00

2.2

Обеспечение финансовой стабилизации

Коэффициент текущей ликвидности предприятия

Оборотные активы (стр. 1200) / (Краткосрочные обязательства (стр. 1500) - доходы будущих периодов (стр. 1530))

Форма N 1 Бухгалтерский баланс

5%

X

X

1,50

2,00

2.3

Поддержание уровня обеспеченности собственными средствами предприятия

Коэффициент собственности

Собственный капитал (стр. 1300) / валюта баланса (стр. 1700 (1600))

Форма N 1 Бухгалтерский баланс

10%

X

X

60

80

2.4

Увеличение оборачиваемости оборотных активов и доли выручки на 1 рубль оборотных активов

Коэффициент оборачиваемости оборотных активов

Выручка (стр. 2110) / Средняя стоимость оборотных активов за период, где:

Средняя стоимость оборотных активов за период = (стоимость оборотных активов на начало отчетного периода (стр. 1200) + стоимость оборотных активов на конец отчетного периода (стр. 1200)) / 2

Форма N 1 Бухгалтерский баланс

Форма N 2 Отчет о финансовых результатах

10%

Темп роста коэффициента оборачиваемости активов (гр. 3 / гр. 2 x 100)

100

110

3

Специализированные (функциональные) показатели

70%

3.1

Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.1 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению

3.2

Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.2 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению

3.3

Специализированные ключевые показатели эффективности предусматриваются для каждого муниципального предприятия индивидуально и представлены в подпункте 3.3 пункта 3 "Специализированные (функциональные) показатели для расчета ежемесячной премии" соответствующего предприятия в таблице 2 к настоящему приложению

4

Максимальный размер ежемесячной премии, % (стр. 1 гр. 1 + стр. 2 гр. 1 + стр. 3 гр. 1)

130%

5

Размер ежемесячной премии за выполнение показателей, % (стр. 1.1 гр. 8 + стр. 1.2 гр. 8 + стр. 2.1 гр. 8 + стр. 2.2 гр. 8 + стр. 2.3 гр. 8 + стр. 2.4 гр. 8 + стр. 3.1 гр. 8 + стр. 3.2 гр. 8 + стр. 3.3 гр. 8)

...

6

Эффективность выполнения индивидуального плана, % (стр. 5 гр. 8 / 130 x 100)

...