Действующий

Об утверждении Порядка открытия, ведения лицевых счетов и осуществления операций по зачислению, списанию средств юридическим лицам, не являющимся участниками бюджетного процесса, бюджетными (автономными) учреждениями (с изменениями на 2 ноября 2021 года)



III. Порядок осуществления операций по зачислению, списанию средств иным юридическим лицам


3.1. Операции на лицевых счетах иных юридических лиц отражаются в валюте Российской Федерации, нарастающим итогом в пределах текущего финансового года.


3.2. На лицевом счете иного юридического лица отражаются следующие показатели:


- поступление средств;


- списание средств;


- остаток средств на лицевом счете.


3.3. Проведение кассовых выплат за счет средств иного юридического лица осуществляется департаментом финансов от имени и по поручению иного юридического лица в пределах остатка средств, поступивших иному юридическому лицу.


Поступлениями на лицевой счет иного юридического лица являются средства, указанные в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего порядка;


3.4. Для проведения кассовых выплат иные юридические лица представляют в департамент финансов Заявку на оплату расходов (далее - Заявка), на основании которой осуществляются операции по списанию средств с лицевого счета иного юридического лица.


При осуществлении операций со средствами иных юридических лиц информационный обмен между департаментом финансов и иным юридическим лицом осуществляется в электронном виде в программном комплексе "Триумф" с применением электронно-цифровой подписи (далее - в электронном виде).


В случае отсутствия электронного документооборота иные юридические лица могут оформить Заявки на бумажном носителе.


3.5. В случае если Заявка не может быть исполнена, то специалистами департамента финансов заполняется комментарий к Заявке с указанием причин возврата и направляется в электронном виде иному юридическому лицу.


Неисполнение заявок происходит в случаях:


- если сумма Заявок на оплату расходов больше остатка средств на лицевом счете иного юридического лица;


- если Заявка не соответствует документам, подтверждающим возникновение денежного обязательства;