1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана областного бюджета, а также состав и сроки представления главными распорядителями средств областного бюджета, главными администраторами доходов областного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.
2. Кассовый план областного бюджета (далее - кассовый план) формируется на очередной финансовый год с поквартальной разбивкой в разрезе месяцев.
3. Кассовый план включает в себя показатели по доходам, расходам и источникам внутреннего финансирования дефицита областного бюджета.
В кассовом плане устанавливается предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета.
Составление и ведение кассового плана осуществляется Департаментом финансов области в соответствии с разделом II настоящего Порядка.
4. Кассовый план утверждается руководителем Департамента финансов области по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку до начала очередного финансового года.
5. Утвержденный кассовый план направляется управлением бюджета и межбюджетных отношений Департамента финансов области (далее - управление бюджета и межбюджетных отношений) в управление налоговой политики и доходов, управление расходов, управление государственного долга и финансовых активов области Департамента финансов области (далее - структурные подразделения Департамента) для использования в работе.
(в ред. приказа Департамента финансов Вологодской области от 08.10.2020 N 89)
6. Структурные подразделения Департамента, курирующие соответствующие доходные источники (в том числе безвозмездные поступления), в течение десяти дней после утверждения кассового плана доводят до главных администраторов доходов областного бюджета согласованные показатели, учтенные при формировании кассового плана по доходам, по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку.
7. Кассовый план в части кассовых выплат по расходам является основой для формирования предельных объемов финансирования расходов областного бюджета на соответствующий месяц.
8. Уточненный кассовый план ежемесячно на пятый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, представляется на утверждение руководителю Департамента финансов области.
(в ред. приказа Департамента финансов Вологодской области от 08.10.2020 N 89)