2. Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат
В составе показателя "Степень соответствия запланированному уровню затрат" учитываются расходы областного, федерального, муниципального бюджетов и внебюджетных средств (далее - финансовые ресурсы), направленные на реализацию Государственной программы в отчетном году.
2.1. Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивается для каждой подпрограммы Государственной программы (далее также - подпрограмма) как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям по следующей формуле:
ССуз = Зф / Зп, где:
ССуз - степень соответствия запланированному уровню затрат;
Зф - фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;
Зп - плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.
2.2. В качестве плановых расходов бюджетных средств (областной и федеральный бюджеты) указываются данные по бюджетным ассигнованиям, предусмотренным на реализацию соответствующих подпрограмм в законе об областном бюджете на отчетный год, по состоянию на 1 января отчетного года.
В случае если в течение отчетного года в Государственную программу вносились изменения в части корректировки объемов финансирования и, как следствие, значений целевых показателей (индикаторов) и ожидаемых непосредственных результатов реализации мероприятий, в качестве плановых расходов бюджетных средств указываются данные по бюджетным ассигнованиям, предусмотренным на реализацию соответствующей подпрограммы в законе об областном бюджете на отчетный год, по состоянию на 31 декабря отчетного года.
В качестве плановых расходов из других источников (муниципальный бюджет и внебюджетные средства) используются данные по объемам расходов, предусмотренных за счет этих средств на реализацию подпрограмм в соответствии с действующей на момент проведения оценки эффективности редакцией Государственной программы.