N п/п

Обоз-наче-ние

Наименование направления оценки/показателя

Формула расчета показателя (Р ij ) и исходные данные

Балльная оценка показателя ( E (Р ij )

Вес направ-ления/
 пока-
 зателя (%)

Перио-дич-ность расчета пока-зателя

1

2

3

4

5

6

7

1. Качество бюджетного планирования

20

1.1.

Р1

Изменение доли бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лицам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями на конец отчетного финансового года в сравнении с началом года

Р1 = А/В *100%
 А - доля объема бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лицам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями к общей сумме бюджетных ассигнований, предусмотренных ГРБС [1] на очередной финансовый год и плановый период, сформированная на конец отчетного финансового года;

 В - доля объема бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лиц ам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями к общей сумме бюджетных ассигнований, предусмотренных ГРБС на очередной финансовый год и плановый период, сформированная на начало отчетного финансового года

Е(Р1) = 0,
 если Р1 < 100%;

 Е(Р1) = (Р1-100%) /10%, если
 100% ? Р1 < 110%;

 Е(Р1) = 1,
 если Р1 ? 110%

40

Год

1.2.

Р2

Доля бюджетных ассигнований, представленных в программном виде (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)

Р2 = А/В*100%, где
 А - сумма бюджетных ассигнований ГРБС на отчетный финансовый год, представленная в  программном виде (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.;

 В - общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС, предусмотренная законом о бюджете Тульской области на отчетный финансовый год (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.

Е(Р2) = 1,
 если Р2 ?90%;

 Е(Р2) = Р2/90%, если Р2 < 90%

60

Год/  квар-тал

2. Исполнение бюджета

40

2.1.

Р3

Доля бюджетных ассигнований бюджета Тульской области, исполненных в рамках программ Тульской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)

Р3 = А/В*100%, где
 А - объем бюджетных ассигнований бюджета Тульской области по ГРБС, исполненных в рамках программ Тульской области, в отчетном финансовом году (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.;

 В - фактический объем бюджетных ассигнований бюджета Тульской области по ГРБС за отчетный финансовый год (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.

Е(Р3) = 1,
 если Р3 ? 90%;

 Е(Р3) = Р3/90%, если Р3 < 90%

18

Год/  квар-тал

2.2.

Р4

Доля не использованных на конец года средств бюджета Тульской области, зачисленных на лицевые счета ГРБС

P4 = (А-В)/А*100%, где
 А - объем зачисленных на лицевые счета ГРБС средств бюджета Тульской области, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и поступлений нецелевого характера, руб.;

 В - фактический объем расходов бюджета Тульской области по ГРБС, произведенных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера за отчетный финансовый год, руб.

Е(Р4) = 1,
 если Р4 = 100%;

 Е(Р4) = 0,
 если Р4 < 100%

12

Год

2.3.

Р5

Выполнение государственными учреждениями утвержденного государственного задания

P5 = А/В*100%, где
 А - количество государственных учреждений, подведомственных ГРБС, выполнивших государственное задание в отчетном году менее чем на 100%;

 В - количество подведомственных ГРБС государственных бюджетных (автономных) учреждений, а также государственных казенных учреждений, которым ГРБС установил государственное задание на оказание государственных услуг (выполнение работ) на 1 января года, следующего за отчетным

Е(Р5) = 1,
 если Р5 = 0%;

 Е(Р5) = (1- Р5/51%), если 0% < Р5 < 51%
 Е(Р5) = 0,
 если Р5  ?  51%

18

Год

2.4.

Р6

Равномерность расходов (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение)

P6 = (А-В)/В*100%, где
 А - кассовые расходы в IV квартале отчетного финансового года (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение), руб.;

 В - средний объем кассовых расходов за I-III квартал отчетного финансового года (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение), руб.

Е(Р6) = 1,
 если Р6 = 0% или А < В;

 Е(Р6) = (1- Р6/20%), если 0% < Р6 ? 20%
 Е(Р6) = 0,
 если Р6  >  20%

18

Год

2.5.

Р7

Объем изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС
 (за исключением средств федерального бюджета)

, где
 А i - сумма изменений объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера, внесенных в бюджетную роспись ГРБС по i -му коду классификации сектора государственного управления (за исключением основания внесения изменений в закон Тульской области о бюджете Тульской области), руб.;

 В i - объем бюджетных ассигнований ГРБС, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера, по i -му коду классификации сектора государственного управления по состоянию на 1 января отчетного года, руб.;

 n - число кодов классификации сектора государственного управления, по которым проводится расчет показателя

Е(Р7) = 1,
 если Р7 ? 3%;

 Е(Р7) = 1- Р7/100%, если
 3  %  < Р7  <  100%
 Е(Р7) = 0,
 если Р7 ? 100%

5

Год/
 квартал

2.6.

Р8

Количество изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС

, где
 А i - количество изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС (за исключением основания внесения изменений в закон Тульской области о бюджете Тульской области) по i -му коду классификации сектора государственного управления;

 В i - количество получателей средств бюджета Тульской области, в отношении которых вносились изменения в бюджетную роспись ГРБС по i -му коду классификации сектора государственного управления;

 n - число кодов классификации сектора государственного управления, по которым проводится расчет показателя

Е(Р8) = 1,
 если Р8 ? 1;

 Е(Р8) = 1-Р8/3, если 1 < Р8 < 3;

 Е(Р8) = 0,
 если Р8 ? 3

5

Год/  квар-тал

2.7.

Р9

Исполнение судебных актов по исковым требованиям, предъявленным к ГРБС

Р9 = А/В*100%, где
 А - общая сумма оплаченных исковых требований, определенная к взысканию по судебным решениям, вступившим в законную силу в отчетном периоде, руб.;

 В - общая сумма по исковым требованиям, определенная к взысканию по судебным решениям, вступившим в законную силу в отчетном периоде, руб.

Е(Р9) = 1,
 если Р9 ? 90% или А = 0 и В = 0;

 Е(Р9) = 1- Р9/90% ,
 если Р9  <  90%

7

Год/  квар-тал

2.8.

Р10

Использование организационно-правовых форм функционирования государственных учреждений

P10 = (А+В)/С*100%, где
 А - доходы от приносящей доход деятельности, полученные автономными учреждениями, подведомственными ГРБС в отчетном году, руб.;

 В - доходы от приносящей доход деятельности, полученные бюджетными учреждениями, подведомственными ГРБС в отчетном году, руб.;

 С - объем субсидии на выполнение государственного задания, руб.

Е(Р10) = 1,
 если Р10 ? 80%;

 Е(Р10) = Р10/80%, если Р10 < 80%

10

Год/  квар-тал

2.9.

Р11

Количество приостановлений операций по расходованию средств на лицевых счетах подведомственных ГРБС получателей средств бюджета Тульской области в связи с нарушением процедур исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Тульской области

Р11 = А/В*100%, где
 А - количество случаев приостановления операций по расходованию средств на лицевых счетах подведомственных ГРБС –  получателей средств бюджета Тульской области в связи с нарушением процедур исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Тульской области;

 В - количество поступивших ГРБС исполнительных листов, предусматривающих взыскание средств бюджета Тульской области

Е(Р11) = 1,
 если Р11 = 0 или
 А = 0 и В = 0;

 Е(Р11) = 0, если
 Р11 > 0

7

Год/  квар-тал

3. Результаты деятельности

40

3.1.

Р12

Эффективность управления просроченной кредиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками

Р12 = A1-A0, где
 A1 - объем просроченной кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, руб.;

 A0 - объем просроченной кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, предшествующего отчетному, руб.

Е(Р12) = 1,
 если А1 = 0;

 Е(Р12) = 0,5,
 если Р12 ? 0;

 Е(Р12) = 0,
 если Р12 > 0

16

Год

3.2.

Р13

Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками

Р13 = A1-A0, где
 A1 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, руб.;

 A0 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, предшествующего отчетному, руб.

Е(Р13) = 1,
 если А1=0;

 Е(Р13) = 0,5,
 если Р13 ? 0;

 Е(Р13) = 0,
 если Р13  >  0

16

Год

3.3.

Р14

Доля недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей, выявленных в процессе инвентаризации

Р14 = А/(В+С+D)*100%, где
 А - сумма недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей ГРБС и его подведомственных учрежде ний, установленная контрольными мероприятиями  в отчетном финансовом году, руб.;

 В - остаточная стоимость объектов основных средств, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным;

 С - стоимость материальных запасов, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным;

 D - сумма денежных средств, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным, руб.

Е(Р14) = 1,
 если Р14 = 0;

 Е(Р14) = 0,
 если Р14 > 0

14

Год

3.4.

Р15

Проведение ГРБС мониторинга результатов деятельности подведомственных учреждений

Р15 = А, где
 А - наличие отчета о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений.
 А принимается равным:
 1, если подготовлен отчет о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений;

 0, если не сформирован отчет о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений

Е(Р15) = 1,
 если Р15 = 1;

 Е(Р15) = 0,
 если Р15 =0

8

Год/  квар-тал

3.5.

Р16

Доля руководителей государственных учреждений ГРБС,  для которых оплата их труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности

Р16 = А/В*100%, где
 А - число руководителей государственных учреждений ГРБС, с которыми заключены контракты, предусматривающие оценку результатов их профессиональной деятельности;

 В - общее число руководителей государственных учреждений ГРБС

Е(Р16) = Р16/100%

10

Год/
 квар-тал

3.6.

Р17

Ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов

Р17 = А, где
 А - наличие ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов.
 А принимается равным:
 1, если утвержден ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов в отчетном финансовом году;

 0, если не утвержден ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов в отчетном финансовом году

Е(Р17) = 1,
 если Р17 = 1;

 Е(Р17) = 0,
 если Р17 = 0

10

Год

3.7.

Р18

Реализация ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов

Р18= А, где
 А - своевременная реализация ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов.
 А принимается равным:
 1, если ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов реализован в установленный срок;

 0, если ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов не реализован в установленный срок

Е(Р18) = 1,
 если Р18 = 1;

 Е(Р18) = 0,
 если Р18 = 0

10

Год

3.8.

Р19

Наличие правового акта ГРБС об организации ведомственного финансового контроля

Р19 = А, где
 А - наличие правового акта ГРБС об организации ведомственного финансового контроля.
 А принимается равным:
 1, если утвержден правовой акт об организации ведомственного финансового контроля;

 0, если не утвержден правовой акт об организации ведомственного финансового контроля

Е(Р19) = 1,
 если Р19= 1;

 Е(Р19) = 0,
 если Р19 = 0

8

Год

3.9.

Р20

Проведение ГРБС контрольных мероприятий

Р20 = А, где
 А - проведение ГРБС контрольных мероприятий за отчетный финансовый год.
 А принимается равным:
 1, если контрольные мероприятия проводились;

 0, если контрольные мероприятия не проводились в отчетном финансовом году

Е(Р20) = 1,
 если Р20= 1;

 Е(Р20) = 0,
 если Р20= 0

8

Год