Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля (утратил силу с 07.08.2021 на основании приказа ФНС России от 25.05.2021 N ЕД-7-23/518@)

Код

Наиме-

Направ-

Частота

Вид

Порядок проведения контрольной процедуры

нование

ление выяв-
ления риска

прове-
дения

контроля (преду-
преж-
дающая/ выявля-
ющая)

Этап прове-
дения кон-
троль-
ной про-
цедуры

Способ прове-
дения (ручная/ ИТ-
зави-
симая/ автома-
тизиро-
ванная)

Степень значи-
мости (клю-
чевая/ компен-
сиру-
ющая)

Инфор-
маци-
онная система, в которой выпол-
няется кон-
трольная про-
цедура

Доку-
менты, подтвер-
ждаю-
щие прове-
дение кон-
трольной про-
цедуры

Подраз-
деление, ответст-
венное за выпол-
нение кон-
трольной про-
цедуры

Дол-
жность ответ-
ствен-
ного за выпол-
нение кон-
троль-
ной про-
цедуры

Органи-
зационно-
распоря-
дительные документы организа-
ции, регламен-
тирующие выпол-
нение контроль-
ной процедуры

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13