1. Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" (далее - Отчет) содержит сведения об обязательствах негосударственного пенсионного фонда (далее также - фонд) по договорам об обязательном пенсионном страховании в разрезе застрахованных лиц фонда.
2. Отчет составляется негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию и внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, на ежегодной основе по состоянию на последний календарный день отчетного года включительно и представляется в Банк России в течение 90 календарных дней по окончании отчетного года.
3. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию; код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО); идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); основной государственный регистрационный номер (ОГРН); отчетная дата; сокращенное фирменное наименование фонда, содержащее аббревиатуру "НПФ".
4. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст.3451; 2009, N 48, ст.5716; N 52, ст.6439; 2010, N 27, ст.3407; N 31, ст.4173, ст.4196; N 49, ст.6409; 2011, N 23, ст.3263; N 31, ст.4701; 2013, N 14, ст.1651; N 30, ст.4038; N 51, ст.6683; 2014, N 23, ст.2927; N 30, ст.4217, ст.4243; 2016, N 27, ст.4164).
5. При заполнении Отчета все числовые показатели представляются в рублях с точностью до двух знаков после запятой. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
6. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер строки раздела.
7. В графе 2 Отчета указывается отчетный год в формате "гггг".
8. В графе 3 Отчета указывается сокращенное фирменное наименование фонда.
9. В графе 4 Отчета указывается номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию фонда.
10. В графах 5-8 Отчета указывается информация о застрахованном лице: СНИЛС застрахованного лица в формате "XXX-XXX-XXX XX" (три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком "-" (тире), две последние цифры отделены от этих групп пробелом), ИНН застрахованного лица (при наличии), дата рождения застрахованного лица, пол застрахованного лица ("м" - мужской, "ж" - женский).
11. В графе 9 Отчета в зависимости от места жительства застрахованного лица указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) указывается с возможностью классификации до уровня автономных округов (пять знаков).
В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), в графе 9 указывается код "55000".
12. В графе 10 Отчета указывается номер пенсионного счета застрахованного лица.
13. В графе 11 Отчета указывается дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании.
14. В графе 12 Отчета указывается статус договора об обязательном пенсионном страховании в соответствии со следующими кодами:
Д - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета не установлены выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений);
ДЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДС - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена только срочная пенсионная выплата;
ДН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена только накопительная пенсия;
ДСН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлены срочная пенсионная выплата и накопительная пенсия;
ДСН-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена накопительная пенсия;
ДСН-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена накопительная пенсия и предусмотрена срочная пенсионная выплата;
ДСЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлены срочная пенсионная выплата и единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДСЕ-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена единовременная выплата средств пенсионных накоплений;
ДСЕ-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования Отчета осуществлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений и предусмотрена срочная пенсионная выплата;
ПС - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования Отчета прекращен в связи со смертью застрахованного лица;
П - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования Отчета прекращен по иным основаниям.