Об утверждении Порядка открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы (с изменениями на 28 апреля 2021 года) (утратил силу на основании приказа Департамента финансов города Москвы от 16.07.2021 N 185ф)

Приложение 5
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым органом
города Москвы
(В редакции, введенной в действие
с 1 января 2014 года
 приказом Департамента
 финансов города Москвы
 от 5 декабря 2013 года N 262;
в редакции, введенной в действие
 приказом Департамента
 финансов города Москвы
 от 18 ноября 2019 года N 321. -
 См. предыдущую редакцию)

          
РЕГЛАМЕНТ N _______
открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя
(распорядителя) средств бюджета города Москвы

     

Предмет Регламента

1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, предназначенного для отражения утвержденных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, операций по учету, распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.

1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.

Обязанности и права Сторон

2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:

2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ______________________ для отражения операций по учету, распределению КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на год по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.

2.1.2. Осуществляет учет объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации. Проводит на лицевом счете операции по распределению утвержденных объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств и их изменению на основании уведомлений или иных документов по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы.

2.1.3. Осуществляет контроль за соответствием распределяемых КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы утвержденной сводной бюджетной росписи.

2.1.4. По поручению КЛИЕНТА осуществляет распределение с лицевого счета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств для их отражения на лицевых счетах подведомственных распорядителей и получателей (подведомственных получателей) средств бюджета города Москвы.

2.1.5. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции, выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета, где указываются показатели бюджетной классификации, по которым в данный операционный день были совершены операции по распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств.

2.1.6 Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств до бюджетополучателей, консультирует по вопросам исполнения бюджета города Москвы и составления отчетности.

2.1.7. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных КЛИЕНТА.

2.2. КЛИЕНТ:

2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города Москвы.

2.2.2. Осуществляет распределение бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, а также кассового плана по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и имеет право вносить изменения в них в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации.

2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН уведомления о распределении бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств) по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) бюджетных средств с одновременным представлением кассового плана на текущий финансовый год и очередной месяц.

2.2.4. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем через три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных операциях по его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки по нему считаются подтвержденными.

2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые документы.

2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право: