Об утверждении Плана счетов казначейского учета и Инструкции по его применению и о внесении изменений в приложения к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 6 декабря 2010 года N 162н (с изменениями на 31 марта 2023 года)

Счет 02211 "Средства на банковских счетах при управлении остатками средств на ЕКС в рублях"

(Заголовок дополнительно включен с 12 июня 2023 года приказом Минфина России от 31 марта 2023 года N 37н)

2.12. Зачисление на счета в кредитных организациях и небанковских кредитных организациях в рублях при управлении остатками средств на едином казначейском счете отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 02211 "Средства на банковских счетах при управлении остатками средств на ЕКС в рублях" и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счетов:

02241 - при зачислении (возврате) основной суммы долга по второй части договоров репо (при размещении средств);

02280 - при зачислении средств, ранее учтенных как средства в пути;

02313 - при зачислении доходов от реализации ценных бумаг;

03520 - при зачислении средств, привлеченных по договорам репо;

03620 - при зачислении средств от выплат по ценным бумагам по договорам репо (при размещении средств);

04120 - при зачислении доходов от процентов по договорам репо (при размещении средств).

Перечисление со счетов в кредитных организациях и небанковских кредитных организациях в рублях средств при управлении остатками средств на едином казначейском счете отражается по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 02211 "Средства на банковских счетах при управлении остатками средств на ЕКС в рублях" и дебету соответствующих счетов аналитического учета счетов 02180, 02241,03520, 03620, 03630, 04120.

(Пункт дополнительно включен с 12 июня 2023 года приказом Минфина России от 31 марта 2023 года N 37н)