3. Краткие сведения по Программе (Резюме):
3.1. Цель Программы.
3.2. Срок реализации Программы.
3.3. Экономические показатели Программы (на основании составленного прогнозного бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках на дату реализации Программы: (t), (t + 1), (t + 2)):
3.3.1. Бухгалтерский баланс, тыс. руб.
Пояснения | Наименование показателя | Код | t | t + 1 | t + 2 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
АКТИВ | |||||
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||
Нематериальные активы | 1110 | ||||
Результаты исследований и разработок | 1120 | ||||
Основные средства | 1150 | ||||
в том числе: | |||||
здания | 1151 | ||||
машины и оборудование | 1152 | ||||
Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | ||||
Финансовые вложения | 1170 | ||||
Отложенные налоговые активы | 1180 | ||||
Незавершенные капитальные вложения в объекты основных средств | 1185 | ||||
Прочие внеоборотные активы | 1190 | ||||
Итого по разделу I | 1100 | ||||
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||
Запасы | 1210 | ||||
в том числе: | |||||
сырье и материалы | 1211 | ||||
затраты в незавершенном производстве | 1212 | ||||
готовая продукция и товары для перепродажи | 1213 | ||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | ||||
Дебиторская задолженность | 1230 | ||||
в том числе: | |||||
долгосрочная | 1231 | ||||
из нее задолженность покупателей и заказчиков | 1232 | ||||
краткосрочная | 1233 | ||||
из нее задолженность покупателей и заказчиков | 1234 | ||||
не предъявленная к оплате начисленная выручка | 1235 | ||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 1240 | ||||
Денежные средства и денежные эквиваленты | 1250 | ||||
Прочие оборотные активы | 1260 | ||||
Итого по разделу II | 1200 | ||||
БАЛАНС | 1600 | ||||
ПАССИВ | |||||
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) | 1310 | ||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров | 1320 | ||||
Переоценка внеоборотных активов | 1340 | ||||
Добавочный капитал (без переоценки) | 1350 | ||||
Резервный капитал | 1360 | ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1370 | ||||
в том числе промежуточные дивиденды | 1371 | ||||
Итого по разделу III | 1300 | ||||
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||
Заемные средства | 1410 | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 1420 | ||||
Оценочные обязательства | 1430 | ||||
Обязательства перед инвесторами по передаче объектов строительства | 1435 | ||||
Прочие обязательства | 1450 | ||||
Итого по разделу IV | 1400 | ||||
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||
Заемные средства | 1510 | ||||
Кредиторская задолженность | 1520 | ||||
в том числе: | |||||
перед поставщиками и подрядчиками | 1521 | ||||
перед покупателями и заказчиками | 1522 | ||||
перед персоналом организации | 1523 | ||||
перед бюджетом по налогам и сборам | 1524 | ||||
перед государственными внебюджетными фондами | 1525 | ||||
Доходы будущих периодов | 1530 | ||||
Оценочные обязательства | 1540 | ||||
Обязательства перед инвесторами по передаче объектов строительства | 1545 | ||||
Прочие обязательства | 1550 | ||||
Итого по разделу V | 1500 | ||||
БАЛАНС | 1700 | ||||
3.3.2. Отчет о финансовых результатах, тыс. руб.
Наименование показателя | Код | t | t + 1 | t + 2 |
Выручка | 2110 | |||
Себестоимость продаж | 2120 | |||
Валовая прибыль (убыток) | 2100 | |||
Коммерческие расходы | 2210 | |||
Управленческие расходы | 2220 | |||
Прибыль (убыток) от продаж | 2200 | |||
Доходы от участия в других организациях | 2310 | |||
Проценты к получению | 2320 | |||
Проценты к уплате | 2330 | |||
Прочие доходы | 2340 | |||
Прочие расходы | 2350 | |||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 2300 | |||
Текущий налог на прибыль | 2410 | |||
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) | 2421 | |||
Изменение отложенных налоговых обязательств | 2430 | |||
Изменение отложенных налоговых активов | 2450 | |||
в том числе: | ||||
Прочее | 2460 | |||
Чистая прибыль (убыток) | 2400 |
3.4. Анализ финансовых коэффициентов и показателей. <3>
________________
<3> В анализе для расчета плановых значений используются прогнозные данные бухгалтерского баланса (обозначение (Б.код строки, например, Б.260) и отчета о прибылях и убытках (обозначение (ПУ.код строки, например, ПУ.2110).
Анализ финансовых коэффициентов проводится по следующим группам:
- коэффициенты ликвидности;
- коэффициенты финансовой устойчивости;
- коэффициенты деловой активности;