Недействующий

Об оценке эффективности окружных и ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа

Приложение N 2
к Положению об оценке эффективности окружных и ведомственных целевых программ Ямало-Ненецкого автономного округа

МЕТОДИКА расчёта коэффициента эффективности реализации целевых программ автономного округа


Коэффициент эффективности реализации целевых программ автономного округа рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) целевой программы к степени достижения запланированного уровня затрат на её реализацию:

К = (Рц / З)? 100, (%)

где:

К - коэффициент эффективности реализации целевой программы;

Рц - результативность достижения целевых значений показателей целевой программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию целевой программы.

Результативность достижения целевых значений показателей (индикаторов) определяется степенью выполнения целевых показателей с учётом веса (относительной значимости) показателя.

Рц =, (%)

где:

Рц - результативность достижения целевых значений показателей;

Оi - относительное отклонение целевого показателя;

Вi - вес целевого показателя (определяется субъектом бюджетного планирования, сумма весов показателей (индикаторов) должна быть равна 1);

n - количество показателей (индикаторов) в целевой программе.

Оi = (Фi / Пi)? 100, (%)

где:

Оi - относительное отклонение целевого показателя;

Фi - фактическое значение показателя с учётом положительного или отрицательного значения динамики;

Пi - плановое значение показателя.

В случае когда уменьшение значения показателя по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:

Оi = (Пi / Фi)? 100 (%)

Для выявления степени достижения запланированного уровня затрат, фактически произведённые затраты на реализацию целевой программы в отчётном году сопоставляются с их плановыми значениями:

З = (ФЗ /ПЗ)? 100, (%)

где:

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию Программы;

ФЗ - фактически произведённые затраты на реализацию целевой программы (подпрограммы) в отчётном году;

ПЗ - плановые затраты на реализацию целевой программы (подпрограммы) в отчётном году. В качестве плановых значений необходимо использовать объёмы финансирования целевых программ до внесения последнего изменения в закон автономного округа об окружном бюджете на соответствующий отчётный год, если оно не предусматривало увеличения объёмов финансирования целевых программ.