1.1. Настоящий Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Владивостокского городского округа, исполнения бюджета Владивостокского городского округа по источникам финансирования дефицита бюджета и установления предельных объемов финансирования разработан в соответствии со статьями 215.1, 217.1, 219.2 и 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и определяет порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Владивостокского городского округа (далее - городского бюджета), исполнения городского бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета (в том числе на погашение долговых обязательств) и установления предельных объемов финансирования.
1.2. Взаимодействие участников бюджетного процесса при работе с электронными документами регулируется утвержденным регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением финансов администрации города Владивостока и Клиентом системы (далее - Регламент).
1.3. Кассовый план исполнения городского бюджета в текущем финансовом году (далее - годовой кассовый план) составляется Управлением финансов администрации города Владивостока (далее - Управление) на финансовый год с помесячной детализацией прогнозов кассовых поступлений, кассовых выплат, источников финансирования дефицита бюджета.
1.4. Составление и ведение кассового плана осуществляется отделом учета доходов и расходов по исполнению бюджета Управления (далее - отдел учета доходов и расходов) на основании:
- показателей кассовых поступлений в городской бюджет, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 2 настоящего Порядка;
- показателей кассовых выплат городского бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящего Порядка;
- показателей по источникам финансирования дефицита бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 4 настоящего Порядка;
- иных необходимых показателей для составления кассового плана.
1.5. Годовой кассовый план составляется с целью сбалансированности кассовых выплат с кассовыми поступлениями (доходами) и источниками финансирования дефицита бюджета на очередной финансовый год.
1.6. Годовой кассовый план составляется по форме согласно приложению N 1 и N 2 к настоящему Порядку в соответствии со сводной бюджетной росписью бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год, на основании:
- годовых заявок бюджетополучателей, предоставленных главными распорядителями средств бюджета Владивостокского городского округа (далее - главные распорядители бюджетных средств) по расходам городского бюджета с помесячным распределением;
- годового прогноза кассовых поступлений в городской бюджет с помесячным распределением.
1.7. Проект годового кассового плана, на очередной финансовый год утверждается начальником Управления за три рабочих дня до окончания текущего финансового год.
1.8. Утвержденный годовой кассовый план является основанием для определения необходимого ежемесячного объема заемных средств источников финансирования дефицита бюджета.