3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (ценой погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка первого купона определяется Эмитентом на конкурсе по определению ставки первого купона, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра Оферт, полученных от участников размещения Облигаций. Ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.
Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении о выпуске.
Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:
Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%), где:
Rj - величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;
Cj - размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых;
Tj - длительность j-того купонного периода, дней;
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, рублей.
Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
3.2. В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций), при обращении Облигаций, а также при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Nom * Cj * (T - T(j-1)) / 365 / 100%, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, рублей;
Cj - размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых;
T - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-го купонного периода;
T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (дата начала размещения Облигаций - для первого купонного периода);
j - порядковый номер купонного периода.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).
Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций или переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
3.4. Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.