На основании утвержденного бюджета пароходства имеющиеся оборотные средства используются на финансирование оборотных и внеоборотных активов и расчетов по погашению кредиторской задолженности.
Предусмотреть при соответствии требованиям действующего законодательства финансового состояния предприятия выпуск ценных бумаг (облигаций) с целью привлечения средств на судостроение, реализацию программ развития производственной базы и локальных бизнес-проектов.
В 1999 - 2000 годах продолжить реализацию программы выпуска в обращение транспортных контрактов. Квартальные и годовые объемы выпуска, исполнения и вторичного использования в расчетах будут устанавливаться при утверждении годового бюджета. Общий допускаемый объем в обороте транспортных контрактов не должен превышать 200 000 000 рублей.
Управление дебиторской задолженности предусматривает проведение следующих мероприятий:
по неоплаченной дебиторской задолженности за прошедшую навигацию до 1 января последующего года все документы передаются в юридический отдел для оформления исков в срок до 1 марта последующего года;
проведение инвентаризации дебиторской задолженности прошлых лет в срок до 1 января 1999 года;
создание, при наличии источников средств, резерва сомнительных долгов на основании данных инвентаризации;
осуществление зачетных и бартерных операций по расчетам в размере, не превышающем лимита, устанавливаемого утвержденным бюджетом.
Поскольку структура баланса неудовлетворительна, в срок до 1 февраля 1999 года провести анализ зависимости неплатежеспособности ОАО ЛОРП от задолженности государства. Данный анализ провести в соответствии с порядком, установленным Министерством экономики РФ.
Управление кредиторской задолженностью предусматривает проведение следующих текущих мероприятий:
проведение инвентаризации, сверок с кредиторами с целью выявления реальной кредиторской задолженности;
проведение реструктуризации задолженности в бюджет и внебюджетные фонды в 1999 году, либо ее погашение до величины текущей задолженности и непревышение ее в дальнейшем;
первоочередное финансирование заработной платы, принятие программы погашения этой задолженности;
применение метода откладывания выплат по обязательствам, кроме указанных выше, как источника финансирования, до сроков, на которые предприятие может относить сроки платежей.
В рамках проведения финансово-экономического анализа установить обязательность расчета показателей сроков оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности с целью выработки мероприятий, направленных на их сокращение.