Об утверждении Порядка осуществления главными распорядителями (распорядителями) бюджетных средств городского округа "город Якутск", главными администраторами (администраторами) доходов бюджета городского округа "город Якутск", главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета городского округа "город Якутск" внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита (с изменениями на 16 апреля 2018 года)

Рекомендации по заполнению журнала учета результатов внутреннего финансового контроля

В журнале учета результатов внутреннего финансового контроля указываются:

1. В графе 1 - дата проведения контрольного действия;

2. В графе 2 - наименование операции;

3. В графе 3 - уникальный код (в случае необходимости) в формате: А.Б.В.Г, где А.Б.В - код операции;

Г - порядковый номер проведенного контрольного действия по данной операции;

4. В графе 4 - данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции, включающие фамилию, инициалы и наименование замещаемой им должности;

5. В графе 5 - данные о должностном лице, выполняющем контрольные действия, включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности;

6. В графе 6 - метод контроля и наименование контрольного действия;

7. В графе 7 - результаты контрольного действия - выявленные недостатки и нарушения;

8. В графе 8 - сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений);

9. В графе 9 - предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения;

10. В графе 10 - отметка после устранения выявленных недостатков (нарушений).