1. Настоящий порядок определяет правила составления и ведения министерством финансов Оренбургской области (далее - министерство) кассового плана исполнения областного бюджета в текущем финансовом году (далее - кассовый план), а также состав и сроки предоставления главными распорядителями средств областного бюджета (далее - главные распорядители), главными администраторами доходов областного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита областного бюджета, управлениями (отделами) министерства (далее - участники процесса прогнозирования) сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана.
(п. 1 в ред. Приказа Министерства финансов Оренбургской области от 30.12.2020 N 289)
2. При организации исполнения областного бюджета в текущем финансовом году кассовый план определяет прогнозное состояние единого счета бюджета, включая временный кассовый разрыв и объем временно свободных средств.
(п. 2 в ред. Приказа Министерства финансов Оренбургской области от 30.12.2020 N 289)
3. Кассовый план составляется на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку и утверждается до начала очередного финансового года министром финансов Оренбургской области или, по его поручению, первым заместителем министра финансов Оренбургской области.
4. Составление кассового плана осуществляется управлением казначейского исполнения бюджета министерства (далее - управление казначейского исполнения бюджета) на основании сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, с учетом имеющейся информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете областного бюджета, об исполнении областного бюджета, показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств.
Кассовый план составляется на основе следующих сведений, предоставляемых участниками процесса прогнозирования:
прогноза поступлений доходов в областной бюджет на текущий финансовый год с распределением по месяцам;
прогноза перечислений по расходам из областного бюджета на текущий финансовый год с распределением по месяцам;
прогноза поступлений и перечислений по источникам финансирования дефицита областного бюджета с распределением по месяцам;
прогноза поступлений и перечислений на текущий месяц с распределением по дням;
информации об исполнении областного бюджета за отчетный период.
(п. 4 в ред. Приказа Министерства финансов Оренбургской области от 30.12.2020 N 289)
5. Сведения для составления проекта кассового плана на очередной год представляются участниками процесса прогнозирования в управление казначейского исполнения бюджета не позднее тринадцатого рабочего дня декабря текущего финансового года.