2004 год | |||
Основные показатели бюджета, имевшие отклонения от запланированных на год значений | Запланированное значение показателя в бюджете на текущий год | Фактическое исполненное значение показателя | Причины отклонения показателя от запланированного значения |
Доходы | |||
Налоговые доходы | 3898581 | 4265944 | |
Налог на прибыль | 224810 | 331095 | Перевыполнение плана обусловлено положительными результатами перерасчетов по итогам 2003 г. и сверхплановым поступлением по крупнейшим плательщикам - ОАО "Казаньоргсинтез", ОАО "Татэнерго", Горьковская железная дорога, а также постановкой на налоговый учет крупнейшего налогоплательщика ОАО "Северо-западные магистральные нефтепроводы". |
Налог на имущество организаций | 414692 | 543125 | Перевыполнение плановых назначений связано со вводом основных средств крупнейшими плательщиками города ("Генерирующая компания", "Сетевая компания", ОАО "Таттрансгаз", ОАО "Татинком") и сокращением налоговых льгот по мобилизационным мощностям, по сельхозпроизводителям, что привело к росту налоговой базы. |
Налог на игорный бизнес | 40349 | 87613 | Перевыполнение плана обусловлено постоянным ростом объектов налогообложения (на 01.01.04 1965, 01.04.04 - 2580, 01.07.04 - 3419, 01.10.04 - 3958, 01.01.05 - 6248). |
Единый налог на совокупный налог | 104690 | 149142 | Перевыполнение плана обусловлено увеличением количества плательщиков с 6 тыс. в 2003 г. до 8,2 тыс. в 2004 г., что привело к увеличению налогооблагаемой базы. |
Налог на рекламу | 88210 | 62948 | Недобор связан со снижением платежей крупнейшего плательщика "Красный Восток - Солодовпиво" (ограничение по рекламе - Федеральный закон от |
Неналоговые доходы | 419953 | 554498 | |
Аренда земли | 90000 | 134586 | Погашение задолженности прошлых лет |
Штрафные санкции | 24940 | 89140 | Поступление разового платежа от Метростроя в сумме 62 млн руб. |
Расходы | |||
Строительство, архитектура | 2317500 | 10516865,0 | Увеличение расходов на капитальное строительство объектов социального назначения за счет средств федерального и республиканского бюджетов и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Автомобильный транспорт | 64027 | 45689,0 | Финансирование выпадающих доходов, связанных с применением регулируемых тарифов за проезд на городском пассажирском транспорте, производится по фактическим затратам в пределах годовых назначений. |
Коммунальное хозяйство | 763542 | 638810,0 | Уменьшение расходов на капитальный ремонт объектов благоустройства и на возмещение выпадающих доходов, связанных с применением регулируемых тарифов на услуги теплоснабжения |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций | 4500 | 7158,0 | Увеличение расходов на содержание учреждений гражданской обороны (при формировании бюджета расходы учтены не в полном объеме) |
Прочие расходы в области образования | 271680 | 165272,0 | Финансирование расходов осуществлялось согласно фактически произведенным расходам. |
Культура и искусство | 79575 | 127430,0 | Увеличение расходов на проведение мероприятий, реализацию городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов проживающих в г. Казани, ФЦП "Социально- экономическое развитие РТ до 2006 г." |
Телевидение и радиовещание | 1469 | 16526,0 | Увеличение расходов на содержание средств массовой информации |
Физическая культура и спорт | 217288 | 1010594,0 | Увеличение расходов на содержание спортивных команд и проведение спортивных мероприятий за счет дополнительных доходов |
Социальная помощь | 7914 | 10094,0 | Увеличение расходов на оказание материальной помощи малоимущим слоям населения за счет дополнительных доходов |
Прочие мероприятия в области социальной политики | 238170 | 305259,0 | Увеличение фактических затрат на выплату субсидий по малообеспеченности, увеличение затрат на проезд ветеранам за счет дополнительных доходов |
Обслуживание государственного и муниципального внутреннего долга | 100000 | 195081,0 | Возмещение по фактическим затратам за счет дополнительных доходов |
Финансовая помощь бюджетам других уровней | 225259,0 | В соответствии со статьей 33 Закона РТ "О бюджете РТ на 2004 год" направлены средства в ГЖФ РТ на финансирование программы ветхого жилого фонда за счет дополнительных доходов | |
Бюджетные кредиты (бюджетные ссуды) | 2070749,0 | Не обеспечен возврат бюджетных кредитов, выданных на строительство первой очереди метрополитена, моста через реку Казанку | |
Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделам | 15567 | 91917,0 | В процессе исполнения бюджета произведены расходы за счет резервного фонда, дополнительных доходов по подготовке к празднованию 1000-летия основания г. Казани, реализации мероприятий ФЦП "Социально-экономическое развитие РТ до 2006 года", подпрограммы "Сохранение и развитие исторического центра г. Казани", проведения общегородских и районных мероприятий |
2005 год | |||
Доходы | |||
Налоговые доходы | 2801100 | 3263996 | |
Земельный налог | 612000 | 825918 | С 1 января 2005 года земельный налог в полном объеме передан бюджету г. Казани. Предприятия, ранее пользовавшиеся льготами согласно статьи 13 Закона Республики Татарстан от 11.10.1991 N 1738-ФЗ "О плате за землю", стали плательщиками земельного налога, погашение задолженности прошлых лет |
Налог на имущество организаций | 463000 | 573825 | Перевыполнение обеспечено вводом основных фондов крупнейшими налогоплательщиками города |
Налог на игорный бизнес | 68962 | 154425 | Расчет плана произведен с учетом наличия игровых автоматов в количестве 3917 за 9 мес. 2004 г. (по форме 5 ИБ), фактическое их количество в 2005 г. составило более 6 тысяч |
Госпошлина | 41266 | 25893 | Доходы бюджета города по Госпошлине на 2005 г. были определены с учетом поступлений госпошлины за регистрацию транспортных средств. Однако, вышеуказанный вид госпошлины в соответствии с Законом Республики Татарстан от 04.12.2004 N 60-ЗРТ "О бюджете на 2005 г." зачисляется в Фонд безопасности дорожного движения Управления ГИБДД МВД РТ |
Неналоговые доходы | 467520 | 798757 | |
Аренда земли | 110500 | 180381 | Отмена льгот (так как льготы по уплате земельного налога распространяются и на арендаторов земельных участков) |
Аренда имущества | 311000 | 369691 | За счет увеличения нормативных арендных ставок в 1,26 раза (решение КСНД N от 10.12.2004 18-21) |
Расходы | |||
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 109158,0 | 322125,7 | Укрепление материально-технической базы органов государственного управления за счет дополнительных доходов, увеличение расходов на содержание имущества, коммунальных расходов в связи с вводом в эксплуатацию нового здания администрации города |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 355000,0 | 471428,5 | Возмещение по фактическим затратам за счет дополнительных доходов |
Другие общегосударственные вопросы | 65300,0 | 768587,2 | Осуществлены расходы за счет средств МБРР, дополнительных доходов при подготовке к празднованию 1000-летия основания г. Казани, при проведении общегородских и районных мероприятий, взносов в международные организации |
Органы внутренних дел | 99218,0 | 208913,5 | Увеличение численности сотрудников внутренних дел, укрепление материально-технической базы, страхование личного состава, приобретение обмундирования |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона | 11742,9 | Расходы на содержание поисково-спасательного отряда и объединенной дежурно-диспетчерской службы, проведение мероприятий | |
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности | 4744,7 | Увеличение расходов на капитальное строительство за счет средств МБРР, инвестиционные программы РТ | |
Транспорт | 50000,0 | 198749,6 | Увеличение расходов на содержание и эксплуатацию МУП "Казанский метрополитен" (25.08.2005 - ввод в эксплуатацию Казанского метрополитена) |
Другие вопросы в области национальной экономики | 5055649,6 | Увеличение расходов на капитальное строительство метрополитена и ведение земельного кадастра | |
Жилищное хозяйство | 50882,0 | 253583,9 | Увеличение расходов на капитальный ремонт жилого фонда за счет средств МБРР и расходов на жилищное строительство за счет средств республиканского бюджета |
Коммунальное хозяйство | 386663,0 | 1194808,4 | Увеличение расходов на текущее содержание и капитальный ремонт объектов внешнего благоустройства, на мероприятия по благоустройству поселений, приобретение спецтехники за счет средств МБРР, республиканского бюджета и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 629035,2 | Увеличение расходов на капитальное строительство объектов ЖКХ за счет средств МБРР, ФЦП "Социально-экономическое развитие РТ до 2006 года" и инвестиционные программы РТ | |
Дошкольное образование | 838392,0 | 932798,3 | Увеличение расходов на приобретение оборудования и кап. ремонт, погашение задолженности за счет средств МБРР; установка приборов учета |
Общее образование | 1452345,0 | 1927913,5 | Увеличение расходов на приобретение оборудования, кап. ремонт и кап. строительство, погашение задолженности за счет средств МБРР; установка приборов учета |
Молодежная политика и оздоровление детей | 39277,0 | 71893,3 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани, средства МБРР; увеличение расходов на летний и зимний отдых |
Другие вопросы в области образования | 319486,0 | 217471,1 | В соответствии с фактически произведенными расходами ассигнования перераспределены по другим разделам |
Культура | 78993,0 | 280767,4 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани, средства МБРР |
Телевидение и радиовещание | 11728,1 | Реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани | |
Периодическая печать и издательства | 11431,1 | ||
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации | 897973,0 | 1381176,9 | Увеличение расходов на капитальное строительство учреждений культуры за счет средств МБРР, ФЦП "Социально-экономическое развитие РТ до 2006 года", инвестиционные программы РТ и федеральной адресной инвестиционной программы |
Здравоохранение | 433370,0 | 1037121,6 | Увеличение расходов вызвано приобретением оборудования, проведением капитального ремонта, погашением долгов прошлых лет за счет средств МБРР; выделением субвенции РТ в связи с передачей городу полномочий по финансированию коммунальных услуг и услуг по содержанию имущества учреждений, входящих в систему ОМС |
Спорт и физическая культура | 68799,0 | 1144435,9 | Увеличение расходов на содержание спортивных команд, капитальное строительство и погашение долгов прошлых лет за счет средств МБРР |
Другие вопросы в области здравоохранения и спорта | 558000,0 | 845328,2 | Увеличение расходов на капитальное строительство учреждений здравоохранения и физической культуры за счет средств МБРР, ФЦП "Социально-экономическое развитие РТ до 2006 года", инвестиционные программы РТ |
Социальное обеспечение населения | 68895,0 | 807894,3 | Выделение субвенции РТ в связи с передачей городу полномочий по социальному обеспечению населения |
Другие вопросы в области социальной политики | 245055,0 | Изменение бюджетной классификации, увеличение расходов на выплату адресного пособия малоимущим гражданам, капитальное строительство объектов за счет средств МБРР | |
2006 год | |||
Доходы | |||
Налоговые доходы | 3421967 | 4149793 | |
Налог на доходы физических лиц | 1964815 | 2178630 | Основными причинами увеличения поступлений налога являются: превышение фактического роста среднемесячной заработной платы над плановым (план - 123,2%, факт. - 127,5%), появление ряда новых налогоплательщиков в связи с открытием крупных торговых центров, таких как ТК "Кольцо", ООО "Сделай своими руками. Казань", филиал ООО "Раменка" (ТЦ Мега), ООО "Реал-гипермаркет" и т.д. |
Земельный налог | 900000 | 1211648 | Прогнозная сумма налога рассчитана от кадастровой стоимости земель, представленной территориальным отделом по г. Казани, Управлением Роснедвижимости по РТ |
Единый налог на вмененный доход | 425000 | 608474 | За счет увеличения К1, введения четырех новых видов деятельности и роста количества налогоплательщиков в 1,2 раза |
Неналоговые доходы | 1115811 | 1847454 | |
Аренда имущества | 250000 | 464637 | Погашение задолженности прошлых лет бюджетными организациями |
Прибыль МУП | 7400 | 34894 | Перевыполнение плановых назначений обусловлено зачислением в бюджет г. Казани части прибыли МУП, полученной за 2005 год |
Штрафы | 22000 | 65213 | В связи с протестом Прокуратуры Республики Татарстан отменено распоряжение Кабинета Министров Республики Татарстан от 12.04.2004 N 449-р, согласно которому штрафы по делам об административных правонарушениях, рассмотренных ОВД, зачислялись на их внебюджетные счета |
Прочие неналоговые | 346 | 79708 | Разовые платежи от предприятий |
Расходы | |||
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 226453,0 | 611862,0 | Осуществление расходов по оплате труда работников органов местного самоуправления в соответствии с утвержденными должностными окладами и условиями оплаты труда муниципальных служащих, укрепление материально-технической базы |
Обеспечение проведения выборов и референдумов | 1860,0 | 10163,5 | Проведение перевыборов по четырем избирательным округам, содержание Избирательной комиссии г. Казани |
Другие общегосударственные вопросы | 51099,0 | -9332,3 | Возврат бюджетных кредитов прошлых лет |
Органы внутренних дел | 140072,0 | 248055,8 | Повышение заработной платы работникам правоохранительных органов, укрепление материально-технической базы, приобретение обмундирования |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона | 12507,6 | Расходы на содержание поисково-спасательного отряда и объединенной дежурно-диспетчерской службы, проведение мероприятий | |
Транспорт | 130000,0 | 1174841,9 | Увеличение расходов на строительство метрополитена за счет средств федерального и республиканского бюджетов, увеличение расходов на оптимизацию маршрутной сети г. Казани за счет дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Другие вопросы в области национальной экономики | 69463,0 | Приняты расходы по ведению земельного кадастра, межеванию земель, составлению проекта территориального землеустройства, разработке генплана города Казани | |
Жилищное хозяйство | 419925,0 | 484228,8 | Увеличение расходов на капитальный ремонт жилого фонда за счет средств МБРР и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета |
Коммунальное хозяйство | 738265,0 | 1440979,7 | Увеличение расходов на текущее содержание и капитальный ремонт объектов внешнего благоустройства, на погашение задолженности прошлых лет за счет средств МБРР и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 61806,0 | 953456,3 | Увеличение расходов на капитальное строительство объектов коммунального назначения, на погашение задолженности прошлых лет за счет средств федерального, республиканского бюджетов и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Дошкольное образование | 979984,0 | 1083871,1 | Увеличение расходов на оплату земельного налога; погашение задолженности за счет средств МБРР |
Общее образование | 1721282,0 | 2354136,7 | Увеличение расходов на 17 инновационных школ, выигравших грант, на выплату вознаграждения за функции классного рук-ля, на оплату земельного налога, переданы полномочия по коррекционным школам; оснащение школьных столовых мебелью и оборудованием, кап. ремонт школьных столовых, погашение задолженности за счет средств МБРР |
Молодежная политика и оздоровление детей | 82305,0 | 111342,5 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани, Республиканской программы "Дети Татарстана" на 2005 - 2007 гг. и Республиканской комплексной программы профилактики наркотизации населения в РТ на 2006 г., финансирование новой сети, установка счетчиков, летний отдых детей, кап. ремонт лагерей за счет средств РТ |
Другие вопросы в области образования | 127676,0 | 319288,0 | Увеличение расходов на оплату земельного налога; погашение задолженности за счет МБРР |
Культура | 93858,0 | 194833,9 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани, средства МБРР, установка счетчиков |
Телевидение и радиовещание | 620,0 | 1000,0 | Реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани |
Периодическая печать и издательства | 1734,9 | ||
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации | 40715,1 | Проектные работы, капвложения, разработка бизнес-плана зооботсада, средства МБРР | |
Здравоохранение | 802904,0 | 1359826,2 | Увеличение расходов вызвано приобретением оборудования, проведением капитального ремонта, погашением долгов прошлых лет за счет средств МБРР, расходами на капитальное строительство |
Спорт и физическая культура | 77111,0 | 497756,6 | Увеличение расходов на содержание спортивных команд, приобретение и установку хоккейных коробок и капитальное строительство |
Другие вопросы в области здравоохранения и спорта | 52937,3 | Увеличение расходов на капитальное строительство объектов здравоохранения и физической культуры за счет инвестиционной программы РТ | |
За 9 месяцев 2007 года | |||
Доходы | |||
Налоговые доходы | 3159805 | 3887262 | |
Налог на доходы физических лиц | 1696000 | 2076648 | За счет превышения фактического роста среднемесячной заработной платы над плановым и появление новых плательщиков |
Единый налог на вмененный доход | 426000 | 509111 | Увеличение поступлений обеспечено за счет принятия мер по упорядочению взимания данного налога по субъектам малого предпринимательства, осуществляющих свою деятельность на рынках города, и по наружной рекламе, а также увеличением количества плательщиков. |
Земельный налог | 937000 | 1160283 | Погашение задолженности прошлых лет крупнейшими предприятиями города и заключение со 135 крупнейшими налогоплательщиками соглашений о ежемесячной уплате земельного налога |
Налог на имущество физических лиц | 36000 | 55447 | Часть плательщиков оплатила в сентябре месяце сразу по двум срокам уплаты налога (сроки оплаты 15.09 и 15.11). |
Госпошлина | 64655 | 85650 | Дополнительные поступления получены за счет роста поступлений госпошлины за регистрацию транспортных средств (увеличение количества транспортных средств). |
Неналоговые доходы | 852850 | 1345197 | |
Доходы от продажи квартир | 175000 | 47647 | Недобор объясняется недопоступлением платежей от продажи квартир в связи с несвоевременной сдачей жилых домов в эксплуатацию в запланированных объемах. |
Аренда имущества | 135000 | 248046 | Поступление разовых платежей |
Прибыль МУП | 3600 | 15019 | За счет результатов перерасчета по итогам 2006г в сумме 10,6 млн руб. |
Прочие неналоговые | 13750 | 197236 | Разовые платежи от предприятий |
Расходы | |||
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления | 13781,8 | 24656,0 | Укрепление материально-технической базы |
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 384564,3 | 499318,1 | Осуществление расходов по оплате труда работников органов местного самоуправления в соответствии с утвержденными должностными окладами и условиями оплаты труда муниципальных служащих, укрепление материально-технической базы |
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов надзора | 3313,9 | 42643,6 | Изменение бюджетной классификации |
Обслуживание государственного и муниципального долга | 100000,0 | 206429,4 | Возмещение по фактическим затратам за счет финансовой помощи РТ |
Другие общегосударственные вопросы | 30139,3 | 358590,2 | Осуществлены расходы за счет дополнительных доходов по проведению общегородских и районных мероприятий, взносы в международные организации, расходы на капитальное строительство за счет финансовой помощи РТ. |
Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона | 12791,0 | 24120,5 | Увеличение расходов на предупреждение возгорания полигона твердых бытовых отходов за счет дополнительных доходов |
Транспорт | 123733,0 | 890287,5 | Увеличение расходов на строительство метрополитена за счет средств федеральной адресной инвестиционной программы, обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта, осуществляющих перевозку пассажиров по единым месячным проездным билетам за счет субвенций РФ |
Другие вопросы в области национальной экономики | 1875,0 | 128888,1 | Приняты расходы по ведению земельного кадастра, межеванию земель, составлению проекта территориального землеустройства, разработку генплана города Казани. |
Жилищное хозяйство | 322495,0 | 236478,9 | Неосвоение средств объясняется отсутствием заключенных договоров и объемов выполненных работ по капитальному ремонту и строительству жилья. |
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 45955,0 | 120807,9 | Увеличение расходов на капитальное строительство объектов коммунального назначения за счет средств федерального, республиканского бюджетов и дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета города |
Молодежная политика и оздоровление детей | 63876,1 | 114935,7 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов проживающих в г. Казани |
Культура | 84776,8 | 205397,1 | Проведение мероприятий, реализация городской Программы по сохранению, изучению и развитию языков народов, проживающих в г. Казани, средства МБРР |
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации | 3163,5 | 16823,0 | Проектные работы, капвложения, средства МБРР, содержание МУ "КГОЦ" |
Здравоохранение | 628240,0 | 708973,7 | Увеличение расходов на оснащение медицинским оборудованием и на капитальное строительство |
Спорт и физическая культура | 43847,5 | 209871,6 | Увеличение расходов на содержание команд мастеров, приобретение хоккейного обмундирования и капитальное строительство |
Другие вопросы в области социальной политики | 17432,0 | 2884,5 | Средства на строительство водолечебницы при Городском реабилитационном центре для детей- инвалидов не выделялись в связи с отсутствием заключенного по результатам проведенного конкурса муниципального контракта. |