Источники экономических эффектов, возникающих в ходе реализации АРКУ Плана мероприятий
┌═════════════════════════════┬═══════════════════════════┬════════════════════════════════‰
│ Источник экономического │ Формула расчета │ Сумма источников экономических │
│ эффекта │ экономического эффекта │ эффектов │
│ │ ├══════════════┬═════════════════┤
│ │ │ I этап │ II этап │
├═════════════════════════════┴═══════════════════════════┴══════════════┴═════════════════┤
│ 1. АРКУ "Совершенствование методологии и технологии планирования бюджета города Омска" │
├═════════════════════════════┬═══════════════════════════┬══════════════┬═════════════════┤
│Увеличение неналоговых │P = D x k , где: │5420,9 x 0,4 =│(5420,9 + 2385,2)│
│доходов бюджета города Омска │ 1 1 1 │= 2385,2 │x 0,4 = 3122,4 │
│(P ), │D - поступления в бюджет │ │ │
│ 1 │ 1 │ │ │
│установление стандартов │города Омска по статье │ │ │
│качества оказываемых │"Доходы от оказания платных│ │ │
│бюджетных услуг потребителям,│услуг и компенсации затрат │ │ │
│желающим их приобрести, что │государства" в 2006 году; │ │ │
│вызовет увеличение │k - коэффициент увеличения │ │ │
│поступлений в бюджет города │поступлений в бюджет города│ │ │
│Омска по статье "Доходы от │Омска по статье "Доходы от │ │ │
│оказания платных услуг и │оказания платных услуг и │ │ │
│компенсации затрат │компенсации затрат │ │ │
│государства" │государства" │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Исключение расходов бюджета │P = R x k , где: │6507897,7 x │(6507897,7 + │
│города Омска на │ 2 2 2 │x 0,0018 = │+ 11714,2) x │
│финансирование услуг, в │R - сумма расходов бюджета│= 11714,2 │x 0,0018 = │
│которых отсутствует │ 2 │ │= 11735,3 │
│потребность населения города │города Омска в 2006 году; │ │ │
│Омска (P ) │k - коэффициент удельного │ │ │
│ 2 │ 2 │ │ │
│ │веса возможных │ │ │
│ │необоснованных потребностей│ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Исключение расходов бюджета │P = R x k x V , где: │6507 897,7 x │(6507897,7 + │
│города Омска на │ 3 3 3 3 │x 0,0019 x 0,5│+ 6182,5) x │
│финансирование завышенных │R - сумма расходов бюджета│= 6182,5 │x 0,0019 x 0,5 = │
│стандартов качества бюджетных│ 3 │ │= 6288,4 │
│услуг (P ) │города Омска в 2006 году; │ │ │
│ 3 │k - коэффициент удельного │ │ │
│ │ 3 │ │ │
│ │веса завышения стандартов │ │ │
│ │качества бюджетных услуг; │ │ │
│ │V - плановый объем │ │ │
│ │ 3 │ │ │
│ │бюджетных расходов, │ │ │
│ │сформированных на основе │ │ │
│ │стандартов качества │ │ │
│ │бюджетных услуг │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Исключение расходов бюджета │P = R x k , где: │6507897,7 x │(6507897,7 + │
│города Омска на оплату │ 4 4 4 │x 0,001 = │+ 6507,9) x 0,001│
│некачественных бюджетных │R - сумма расходов бюджета│= 6507,9 │= 6514,4 │
│услуг (P ) │ 4 │ │ │
│ 4 │города Омска в 2006 году; │ │ │
│ │k - коэффициент удельного │ │ │
│ │ 4 │ │ │
│ │веса отклонений от │ │ │
│ │стандартов качества │ │ │
│ │бюджетных услуг │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Сокращение расходов бюджета │P = R x k , где: │6507897,7 x │(6507897,7 + │
│города Омска на содержание │ 5 5 5 │x 0,0007 = │+ 4555,5) x │
│бюджетных учреждений города │R - сумма расходов бюджета│= 4555,5 │x 0,0007 = 4558,7│
│Омска (P ) │ 5 │ │ │
│ 5 │города Омска в 2006 году; │ │ │
│ │k - коэффициент снижения │ │ │
│ │ 5 │ │ │
│ │расходов бюджета на │ │ │
│ │содержание бюджетных │ │ │
│ │учреждений в структуре │ │ │
│ │общих расходов бюджета │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Уменьшение расходов бюджета │P = R x k x n, где: │1098656,7 x │(1098656,7 + │
│города Омска на │ 6 6 6 │x 0,003 = │+ 3295,9) x 0,003│
│функционирование органов │R - расходы бюджета города│= 3295,9 │= 3305,9 │
│местного самоуправления (P ) │ 6 │ │ │
│ 6 │Омска по статье │ │ │
│ │"Общегосударственные │ │ │
│ │вопросы" в 2006 году; │ │ │
│ │k - коэффициент снижения │ │ │
│ │ 6 │ │ │
│ │расходов бюджета города │ │ │
│ │Омска по статье │ │ │
│ │"Общегосударственные │ │ │
│ │вопросы" │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Сокращение расходов бюджета │P = R x k , где: │18868,9 x 0,1 │(18868,9 + │
│города Омска на реализацию │ 7 7 7 │= 1886,9 │+ 1886,9) x 0,1 =│
│неэффективных мероприятий │R - расходы бюджета города│ │= 2075,6 │
│долгосрочных целевых программ│ 7 │ │ │
│(P ) │Омска на реализацию │ │ │
│ 7 │долгосрочных целевых │ │ │
│ │программ (срок реализации │ │ │
│ │которых более 3 лет) в 2006│ │ │
│ │году; │ │ │
│ │k - коэффициент снижения │ │ │
│ │ 7 │ │ │
│ │расходов бюджета города │ │ │
│ │Омска на реализацию │ │ │
│ │долгосрочных целевых │ │ │
│ │программ (срок реализации │ │ │
│ │которых более 3 лет) │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Уменьшение расходов бюджета │P = R x k , где: │6507897,7 x │(6507897,7 + │
│города Омска на величину │ 8 8 8 │x 0,001 = │6507,8) x 0,001 =│
│полученной бюджетной экономии│R - расходы бюджета города│= 6507,8 │= 6514,4 │
│за счет оптимизации структуры│ 8 │ │ │
│расходных обязательств (P ) │Омска в 2006 году; │ │ │
│ 8 │k - коэффициент уменьшения│ │ │
│ │ 8 │ │ │
│ │расходов бюджета города │ │ │
│ │Омска │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Уменьшение расходов бюджета │P = R x k , где: │263997,7 x │(263997,7 + │
│города Омска на обслуживание │ 9 9 9 │x 0,05 = │+ 13199,9) x 0,05│
│муниципального долга города │R - расходы бюджета города│= 13199,9 │= 13859,9 │
│Омска (P ) │ 9 │ │ │
│ 9 │Омска на обслуживание │ │ │
│ │муниципального долга города│ │ │
│ │Омска в 2006 году; │ │ │
│ │k - коэффициент уменьшения│ │ │
│ │ 9 │ │ │
│ │расходов бюджета города │ │ │
│ │Омска на обслуживание │ │ │
│ │муниципального долга города│ │ │
│ │Омска │ │ │
├═════════════════════════════┴═══════════════════════════┴══════════════┴═════════════════┤
│ 2. АРКУ "Формирование инфраструктуры предоставления муниципальных услуг" │
├═════════════════════════════┬═══════════════════════════┬══════════════┬═════════════════┤
│Увеличение налоговых доходов │P = P + P , где: │194,90 + 65,94│194,92 + 65,95 = │
│бюджета города Омска, │ 1 1.1 1.2 │= 260,84 │= 260,87 │
│реструктуризация бюджетного │P - увеличение объемов │ │ │
│сектора путем преобразования │ 1.1 │ │ │
│бюджетных учреждений в │зачисления налогов на │ │ │
│автономные некоммерческие │прибыль в бюджет города │ │ │
│учреждения позволит увеличить│Омска от деятельности │ │ │
│налоговые доходы бюджета │автономных некоммерческих │ │ │
│города Омска, в период 2007 -│учреждений; │ │ │
│2011 годов в целях повышения │P - увеличение │ │ │
│эффективности бюджетной сети │ 1.2 │ │ │
│в порядке эксперимента │объема зачисления │ │ │
│планируется создать ряд │земельного налога в бюджет │ │ │
│автономных некоммерческих │города Омска от │ │ │
│учреждений, которые в ходе │деятельности автономных │ │ │
│осуществления своей │некоммерческих учреждений │ │ │
│деятельности будут платить в │ │ │ │
│бюджет города Омска (P ): │ │ │ │
│ 1 │ │ │ │
│- налог на доходы физических │ │ │ │
│лиц; │ │ │ │
│- земельный налог │ │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│налог на доходы физических │P = D x k , где: │1949023,60 x │(1949023,60 + │
│лиц (P ) │ 1.1 1.1 1.1 │x 0,0001 = │+ 194,90) x │
│ 1.1 │D - налоги на прибыль в │= 194,90 │x 0,0001 = 194,92│
│ │ 1.1 │ │ │
│ │бюджете города Омска в 2006│ │ │
│ │году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 1.1 │ │ │
│ │увеличения объемов │ │ │
│ │зачисления налогов на │ │ │
│ │прибыль в бюджет города │ │ │
│ │Омска от деятельности │ │ │
│ │автономных некоммерческих │ │ │
│ │учреждений │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│земельный налог (P ) │P = D x k , где: │659396,70 x │(659396,70 + │
│ 1.2 │ 1.2 1.2 1.2 │x 0,0001 = │+ 65,94) x 0,0001│
│ │D - земельный налог в │= 65,94 │= 65,95 │
│ │ 1.2 │ │ │
│ │бюджете города Омска в 2006│ │ │
│ │году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 1.2 │ │ │
│ │увеличения объемов │ │ │
│ │зачисления земельного │ │ │
│ │налога в бюджет города │ │ │
│ │Омска от деятельности │ │ │
│ │автономных некоммерческих │ │ │
│ │учреждений │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Увеличение неналоговых │P = P + P + P + │4797,27 + 0,84│5277,00 + 1,01 + │
│доходов бюджета города Омска,│ 2 2.1 2.2 2.3 │+ 52,16 + │+ 52,17 + 253,68 │
│реализация блоков │ │+ 253,58 = │= 5583,86 │
│мероприятий, направленных на │+ P , где: │= 5103,85 │ │
│повышение эффективности │ 2.4 │ │ │
│муниципального имущества │P - увеличение доходов │ │ │
│города Омска, прозрачности и │ 2.1 │ │ │
│доступности сведений об │бюджета города Омска от │ │ │
│имуществе города Омска, │перечисления части прибыли,│ │ │
│приведет к увеличению │остающейся после уплаты │ │ │
│неналоговых доходов бюджета │налогов и иных обязательных│ │ │
│города Омска (P ) │платежей МУП; │ │ │
│ 2 │P - увеличение доходов │ │ │
│ │ 2.2 │ │ │
│ │бюджета города Омска по │ │ │
│ │акциям и иным формам │ │ │
│ │участия в капитале, │ │ │
│ │находящимся в собственности│ │ │
│ │города Омска; │ │ │
│ │P - увеличение доходов │ │ │
│ │ 2.3 │ │ │
│ │бюджета города Омска от │ │ │
│ │сдачи в аренду имущества, │ │ │
│ │находящегося в │ │ │
│ │собственности города Омска;│ │ │
│ │P - увеличение доходов │ │ │
│ │ 2.4 │ │ │
│ │бюджета города Омска от │ │ │
│ │продажи материальных и │ │ │
│ │нематериальных активов │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│- от перечисления части │P = D x k , где: │47972,70 x 0,1│(47972,70 + │
│прибыли, остающейся после │ 2.1 2.1 2.1 │= 4797,27 │+ 4797,27) x 0,1 │
│уплаты налогов и иных │D - доходы бюджета от │ │= 5277,00 │
│обязательных платежей МУП │ 2.1 │ │ │
│(P ) │перечисления части прибыли,│ │ │
│ 2.1 │остающейся после уплаты │ │ │
│ │налогов и иных обязательных│ │ │
│ │платежей МУП в 2006 году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 2.1 │ │ │
│ │роста доходов бюджета Омска│ │ │
│ │от перечисления части │ │ │
│ │прибыли, остающейся после │ │ │
│ │уплаты налогов и иных │ │ │
│ │обязательных платежей МУП │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│- по акциям и иным формам │P = D x k , где: │4,2 x 0,2 = │(4,2 + 0,84) x │
│участия в капитале, │ 2.2 2.2 2.2 │= 0,84 │x 0,2 = 1,01 │
│находящимся в собственности │D - доходы бюджета │ │ │
│города Омска (P ) │ 2.2 │ │ │
│ 2.2 │города Омска по акциям и │ │ │
│ │иным формам участия в │ │ │
│ │капитале, находящимся в │ │ │
│ │собственности города Омска,│ │ │
│ │в 2006 году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 2.2 │ │ │
│ │роста доходов бюджета │ │ │
│ │города Омска по акциям и │ │ │
│ │иным формам участия в │ │ │
│ │капитале, находящимся в │ │ │
│ │собственности города Омска │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│- от сдачи в аренду │P = D x k , где: │521627,00 x │(521627,00 - │
│имущества, находящегося в │ 2.3 2.3 2.3 │x 0,0001 = │- 52,16) x 0,0001│
│собственности города Омска │D - доходы бюджета │= 52,16 │= 52,17 │
│(P ) │ 2.3 │ │ │
│ 2.3 │города Омска от сдачи в │ │ │
│ │аренду имущества, │ │ │
│ │находящегося в │ │ │
│ │собственности города Омска,│ │ │
│ │в 2006 году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 2.3 │ │ │
│ │роста доходов бюджета │ │ │
│ │города Омска от сдачи в │ │ │
│ │аренду имущества, │ │ │
│ │находящегося в │ │ │
│ │собственности города Омска │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│- от продажи материальных и │P = D x k , где: │633954,70 x │(633954,70 + │
│нематериальных активов (P )│ 2.4 2.4 2.4 │x 0,0004 = │+ 253,58) x │
│ 2.4 │D - доходы бюджета │= 253,58 │x 0,0004 = 253,68│
│ │ 2.4 │ │ │
│ │города Омска от продажи │ │ │
│ │материальных и │ │ │
│ │нематериальных активов в │ │ │
│ │2006 году; │ │ │
│ │k - индексный показатель│ │ │
│ │ 2.4 │ │ │
│ │роста доходов бюджета │ │ │
│ │города Омска от продажи │ │ │
│ │материальных и │ │ │
│ │нематериальных активов │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Сокращение расходов бюджета │P = R x k , где: │242717,70 x │(242717,70 - │
│города Омска на содержание │ 3 3 3 │x 0,005 = │- 1213,589) x │
│транспортных организаций, │R - расходы бюджета города│= 1213,589 │x 0,005 = │
│введение процедуры │ 3 │ │= 1207,521 │
│конкурсного отбора │Омска по подразделу │ │ │
│транспортных организаций на │"Транспорт" раздела │ │ │
│обслуживание маршрутов │"Национальная экономика" в │ │ │
│позволит сократить расходы │2006 году; │ │ │
│бюджета города Омска на │k - индексный показатель │ │ │
│покрытие убытков (P ) │ 3 │ │ │
│ 3 │сокращения расходов бюджета│ │ │
│ │по подразделу "Транспорт" │ │ │
│ │раздела "Национальная │ │ │
│ │экономика" за год │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Сокращение расходов бюджета │P = R x k x n, где: │1626754,20 x │(1626754,20 - │
│города Омска на │ 4 4 4 │0,01 = │- 16267,54) x │
│инвестиционные проекты, │R - расходы бюджета города│= 16267,54 │x 0,01 = 16104,87│
│реализуемые за счет средств │ 4 │ │ │
│бюджета города Омска (P ); │Омска на реализацию │ │ │
│ 4 │инвестиционных проектов; │ │ │
│проведение мероприятий по │k - оценка издержек │ │ │
│оптимизации расходов бюджета │ 4 │ │ │
│города Омска на реализацию │бюджета города Омска от │ │ │
│инвестиционных проектов │неэффективных вложений в │ │ │
│позволит снизить расходы │течение года │ │ │
│бюджета города Омска на │ │ │ │
│инвестиционные проекты, │ │ │ │
│экономия произойдет │ │ │ │
│вследствие досрочного │ │ │ │
│прекращения реализации ряда │ │ │ │
│проектов, не удовлетворяющих │ │ │ │
│требованиям социальной и │ │ │ │
│бюджетной эффективности │ │ │ │
├═════════════════════════════┴═══════════════════════════┴══════════════┴═════════════════┤
│ 3. АРКУ "Обеспечение эффективного исполнения и сбалансированности бюджета города Омска" │
├═════════════════════════════┬═══════════════════════════┬══════════════┬═════════════════┤
│Увеличение налоговых доходов │P = D x k , где: │728741,40 x │(728741,40 + │
│бюджета города Омска, │ 1 1 1 │x 0,02 = │+ 14574,83) x │
│реализация комплекса мер по │D - поступления налогов на│= 14574,83 │x 0,02 = 14866,32│
│повышению деловой активности │ 1 │ │ │
│малого предпринимательства │совокупный доход в бюджет │ │ │
│повлечет за собой увеличение │города Омска в 2006 году; │ │ │
│числа малых предприятий, а │k - индексный показатель │ │ │
│также повышение объемов │ 1 │ │ │
│производственной деятельности│увеличения поступлений │ │ │
│существующих субъектов малого│налогов на совокупный доход│ │ │
│предпринимательства, что в │в бюджет города Омска за │ │ │
│свою очередь вызовет │год под воздействием │ │ │
│увеличение налогооблагаемой │реализации мероприятий по │ │ │
│базы по совокупному доходу, │повышению деловой │ │ │
│увеличение доходной базы │активности │ │ │
│бюджета города Омска │ │ │ │
│предполагается в первую │ │ │ │
│очередь за счет увеличения │ │ │ │
│поступлений от налогов на │ │ │ │
│совокупный доход (налог на │ │ │ │
│вмененный доход по отдельным │ │ │ │
│видам деятельности, единый │ │ │ │
│сельскохозяйственный налог) │ │ │ │
│(P ) │ │ │ │
│ 1 │ │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Увеличение неналоговых │P = D x k , где: │47972,7 x 0,05│(47972,7 + │
│доходов бюджета города Омска,│ 2 2 2 │= 28,635 │+ 2398,635) x │
│в результате проведения │D - доходы бюджета города │ │x 0,05 = 2518,57 │
│мероприятий по финансовому │ 2 │ │ │
│оздоровлению муниципальных │Омска от перечисления части│ │ │
│организаций ЖКК увеличатся │прибыли МУП ЖКХ в 2006 │ │ │
│доходы бюджета города Омска │году; │ │ │
│от перечисления части │k - индексный показатель │ │ │
│прибыли, остающейся после │ 2 │ │ │
│уплаты налогов и иных │увеличения поступлений │ │ │
│обязательных платежей │доходов бюджета города │ │ │
│муниципальных организаций ЖКК│Омска от перечисления части│ │ │
│города Омска (P ) │прибыли муниципальных │ │ │
│ 2 │организаций ЖКК за год под │ │ │
│ │воздействием мероприятий по│ │ │
│ │оздоровлению муниципальных │ │ │
│ │организаций ЖКК │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Увеличение доходов бюджета │P = U x k , где: │40669,9 x │(40669,9 - │
│города Омска за счет создания│ 3 3 3 │x 0,005 = │- 203,3495) x │
│эффективного механизма │U - потери бюджета города │= 203,34 │x 0,005 = 202,33 │
│мониторинга формирования │ 3 │ │ │
│доходной базы в процессе │Омска от недополученных │ │ │
│исполнения бюджета города │доходов бюджета города │ │ │
│Омска, организация │Омска, отсроченных и │ │ │
│оперативного учета │рассроченных платежей, │ │ │
│задолженности перед бюджетом │предоставленных налоговых │ │ │
│города Омска позволит │льгот в 2006 году; │ │ │
│планировать и реализовывать │k - индексный показатель │ │ │
│эффективные претензионные │ 3 │ │ │
│мероприятия по взысканию │уменьшения потерь бюджета │ │ │
│дебиторской задолженности, │города Омска от │ │ │
│формализация процедур │недополученных доходов │ │ │
│предоставления отсрочек и │бюджета города Омска, │ │ │
│рассрочек и налоговых льгот │отсроченных и рассроченных │ │ │
│минимизирует потери бюджета │платежей, предоставленных │ │ │
│города Омска от │налоговых льгот за год под │ │ │
│недополученных доходов (P ) │воздействием мероприятий по│ │ │
│ 3 │созданию эффективного │ │ │
│ │механизма мониторинга │ │ │
│ │формирования доходной базы │ │ │
├═════════════════════════════┼═══════════════════════════┼══════════════┼═════════════════┤
│Уменьшение расходов бюджета │P = R x k x i , где: │560000,00 x │(560000,00 x 0,09│
│города Омска на │ 4 4 4 4 │x 0,09 x 0,15 │- 7560) x 0,3 = │
│финансирование временных │R - средний объем │= 7560 │= 6426 │
│кассовых разрывов, │ 4 │ │ │
│оптимизация процесса │привлеченных денежных │ │ │
│планирования временных │средств на погашение │ │ │
│кассовых разрывов и создание │временных кассовых разрывов│ │ │
│финансового резерва приведут │за 2004 - 2006 годы; │ │ │
│к уменьшению финансовых │k - индексный показатель │ │ │
│последствий возникновения │ 4 │ │ │
│временных кассовых разрывов и│уменьшения временных │ │ │
│сократят расходы бюджета │кассовых разрывов за год │ │ │
│города Омска на │под воздействием реализации│ │ │
│финансирование их │Плана мероприятий; │ │ │
│возникновения (P ) │i - средняя процентная │ │ │
│ 4 │ставка, по которой │ │ │
│ │привлечены кредиты на │ │ │
│ │покрытие временных кассовых│ │ │
│ │разрывов в 2006 году │ │ │
└═════════════════════════════┴═══════════════════════════┴══════════════┴═════════════════…
Экономический эффект от реализации мероприятий отдельных АРКУ рассчитывается как разница между полученными дополнительными доходами и затратами на их реализацию (таблица 70).