1. Основание для проведения аудиторской проверки: ___________________________________ (план внутреннего финансового аудита, поручение Министра) и программа проведения аудита, утвержденная __________________ (кем, когда).
2. Лица, ответственные за осуществление финансово-хозяйственной деятельности в проверяемом периоде и на момент проверки: _______________________________________________________________________________________.
3. Ведение бухгалтерского учета и отчетности в проверяемом периоде и на момент проверки возложено на: _____________________________________.
4. Перечень проверенных документов:
4.1. Учетные аналитические регистры, проверенные сплошным способом:
___________________________________________________________________________
(наименование документов и за какой период)
4.2. Учетные аналитические регистры, проверенные выборочным способом:
___________________________________________________________________________
(наименование документов и за какой период)
4.3. Регистры синтетического учета - журналы операций ___________ (номера), Главная книга, а также формы текущей и годовой отчетности проверены по следующим отчетным периодам: ____________________ (отчетные периоды).
5. Кем и когда проводилась предыдущая аудиторская проверка, а также сведения о нарушениях, выявленных предыдущей проверкой и не устраненных на момент настоящей аудиторской проверки: ___________________________.
6. Иные сведения, необходимые для раскрытия вопросов внутреннего финансового аудита _______________________________________________.