При заполнении перечня операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры) (далее - перечень) указываются следующие сведения.
1. В графе 1 перечня указывается наименование процесса внутренней бюджетной процедуры как совокупности взаимосвязанных (последовательных) операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры), направленных на достижение результата выполнения внутренней бюджетной процедуры (далее - процесс). Перечень процессов утверждается руководителем структурного подразделения главного администратора бюджетных средств, ответственного за результат выполнения внутренней бюджетной процедуры, с уточнением ответственных лиц, участвующих в выполнении процессов внутренней бюджетной процедуры.
2. В графе 2 перечня указывается наименование операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры).
3. В графе 3 перечня указываются данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры), включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.
4. В графе 4 перечня указываются возможные нарушения требований бюджетного законодательства (бюджетные риски), связанные с проведением операции, указанной в графе 3 перечня.
5. В графе 5 перечня указывается уровень вероятности возникновения нарушений бюджетного законодательства (бюджетного риска) по критерию: высокий, средний, низкий.
6. В графе 6 перечня указываются последствия допущенных нарушений бюджетного законодательства (бюджетного риска).
7. В графе 7 перечня по осуществлению внутреннего финансового контроля указывается слово "да" в случае включения операции в карту внутреннего финансового контроля или слово "нет" в ином случае.
8. В графе 8 перечня отражаются предложения по применению контрольных действий с указанием их характеристик в отношении операций, включаемых в карту внутреннего финансового контроля.