ФОРМА N 2
Анализ себестоимости ______________________
(наименование предприятия)
за ____________________ 201__ года
(период)
Наименование статей затрат | Период, предшествующий предыдущему периоду <*> | Период, предшествующий плановому периоду | Плановый период | Отклонение от предшествующего года, процентов (графа 13 / графа 8) | |||||||||
фактическое значение за 4 квартал | фактическое значение за год | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | ожидаемое значение в 4 квартале | ожидаемое значение за год | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | планируемое значение за год | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 12 |
Сырье и основные материалы: | |||||||||||||
продукты (для общественного питания) | |||||||||||||
товары для перепродажи (магазины) | |||||||||||||
Материалы для управленческих нужд: | |||||||||||||
канцтовары | |||||||||||||
Спецодежда | |||||||||||||
Горюче-смазочные материалы | |||||||||||||
Энергетические затраты | |||||||||||||
Электроэнергия | |||||||||||||
Вода | |||||||||||||
Тепло | |||||||||||||
Фонд оплаты труда производственных рабочих (основного и вспомогательного персонала) | |||||||||||||
Отчисления от фонда оплаты труда: | |||||||||||||
страховые взносы | |||||||||||||
страхование от несчастных случаев | |||||||||||||
Фонд оплаты труда управленческого персонала (26 счет) | |||||||||||||
Отчисления от фонда оплаты труда: | |||||||||||||
страховые взносы | |||||||||||||
страхование от несчастных случаев | |||||||||||||
Амортизация основных средств | |||||||||||||
Текущий ремонт зданий, помещений | |||||||||||||
Текущий ремонт оборудования, транспортных средств | |||||||||||||
Аренда (недвижимого имущества) | |||||||||||||
Аренда (движимого имущества) | |||||||||||||
Лизинг | |||||||||||||
Транспортные расходы: | |||||||||||||
горюче-смазочные материалы | |||||||||||||
запасные части | |||||||||||||
услуги транспортных компаний | |||||||||||||
Обучение | |||||||||||||
Командировочные расходы | |||||||||||||
Представительские расходы | |||||||||||||
Реклама | |||||||||||||
Расходы на связь: | |||||||||||||
фиксированная | |||||||||||||
сотовая | |||||||||||||
Услуги субподрядных организаций | |||||||||||||
Прочие услуги сторонних организаций: обслуживание компьютерной и оргтехники | |||||||||||||
охрана | |||||||||||||
уборка | |||||||||||||
аудиторские услуги | |||||||||||||
Страхование: | |||||||||||||
добровольное медицинское страхование | |||||||||||||
Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | |||||||||||||
прочие виды страхования | |||||||||||||
Лицензионное программное обеспечение | |||||||||||||
Прочие расходы: | |||||||||||||
Итого себестоимость <**> | |||||||||||||
________________
* Например, для планирования на 2017 год периодом, предшествующим плановому, будет считаться 2016 год, а периодом, предшествующим предыдущему, соответственно 2015 год.
** Значение должно быть равно суммам строк "Себестоимость продаж" (код 2120), "Коммерческие расходы" (код 2210), "Управленческие расходы" (код 2220) отчета о финансовых результатах.