N | Номер и наименование подпрограмм, основного мероприятия | Ответственный - исполнитель | Срок | Ожидаемый непосредственный | Последствия | Связь с показателями государственной программы (подпрограммы) | |
начала реализации | окончания реализации | ||||||
Подпрограмма 1 "Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области" | |||||||
1.3.1. | Актуализация налогового законодательства Владимирской области и формирование региональной налоговой политики | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Принятие нормативного акта по формированию налоговой политики Владимирской области на среднесрочную перспективу | Нарушение налогового законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.2. | Осуществление прогнозирования налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет на очередной финансовый год и плановый период, уточнение прогноза, обеспечение поступлений в областной бюджет Владимирской области | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Составление и внесение изменений в прогноз поступления доходных источников областного бюджета Владимирской области на очередной финансовый год и плановый период, осуществление координированной работы, оказание практической и методической помощи главным администраторам (администраторам) доходов бюджета в ходе его исполнения | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.3. | Проведение расчета налогового потенциала консолидированного бюджета области по видам налогов и в разрезе муниципальных образований | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | В целях исполнения доходной части местных бюджетов проводится мониторинг поступлений доходов в бюджеты муниципальных образований Владимирской области, определяются резервы пополнения доходной части их бюджетов | Нарушение бюджетного законодательства и Закона Владимирской области от 10.10.2005 N 139-ОЗ "О межбюджетных отношениях во Владимирской области" | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.4. | Установление главным администраторам доходов задания по мобилизации налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет Владимирской области | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | В целях улучшения налогового администрирования основные усилия по увеличению доходов областного бюджета Владимирской области будут сосредоточены на работе с главными администраторами доходов бюджета. Все доходные источники областного бюджета постановлениями Губернатора Владимирской области будут закреплены за конкретными администраторами доходов. Аналогичные задания по мобилизации доходов местных бюджетов будут установлены в муниципальных образованиях | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.5. | Выполнение мероприятий перспективного комплексного плана по мобилизации местных налогов в бюджеты муниципальных образований области, утвержденных постановлением Губернатора Владимирской области от 16.12.2011 N 1419 "Об утверждении перспективного комплексного плана мероприятий по мобилизации местных налогов в бюджеты муниципальных образований области, на 2012 - 2014 годы" | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Мероприятия, утвержденные планом, направлены на укрепление налоговой базы бюджетов муниципальных образований | Не выполнение постановления Губернатора Владимирской области от 16.12.2011 N 1419 "Об утверждении перспективного комплексного плана мероприятий по мобилизации местных налогов в бюджеты муниципальных образований области, на 2012 - 2014 годы" | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.6. | Проведение ежемесячного мониторинга задолженности перед областным бюджетом и бюджетами муниципальных образований Владимирской области по уплате налогов и иных обязательных платежей, принятие мер воздействия на должников совместно с главными администраторами (администраторами) доходов | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | С целью снижения задолженности по налоговым платежам в областной бюджет и бюджеты муниципальных образований Владимирской области будет продолжена работа в рамках комиссий, созданных при администрациях органов местного самоуправления Владимирской области по вопросам погашения задолженности по платежам в областной бюджет и местные бюджеты Владимирской области | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
1.3.7. | Оценка эффективности налоговых льгот | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Реализация данного направления позволит оптимизировать имеющиеся налоговые льготы и обеспечит обоснованность установления новых льгот | Приведет к необоснованному предоставлению налоговых льгот | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1 |
Подпрограмма 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса" | |||||||
2.3.1. | Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и совершенствование бюджетного законодательства | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | 1. Подготовка проектов и принятие областных законов и нормативных правовых актов Губернатора области по вопросам организации бюджетного процесса. | Нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 2 |
2.3.2. | Нормативное правовое регулирование планирования и исполнения бюджета | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | 1. Подготовка и принятие нормативных правовых актов департамента финансов по вопросам бюджетного планирования. | 1. Несоблюдение порядка и сроков подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 2 |
2.3.3. | Организация планирования и исполнения областного бюджета | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения областного бюджета | Нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов исполнения областного бюджета | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 2 |
2.3.4. | Повышение качества финансового менеджмента | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Создание условий для определения области неэффективных бюджетных расходов | Увеличение неэффективных расходов | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 2 |
Подпрограмма 3 "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области" | |||||||
3.3.1. | Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | Ежегодно на постоянной основе | Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов в результате обеспечения минимально гарантированного уровня бюджетной обеспеченности | Не своевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством за органами местного самоуправления | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 3 |
3.3.2. | Обеспечение сбалансированности бюджетов муниципальных образований и компенсация дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | Ежегодно на постоянной основе | Создание условий для устойчивого исполнения местных бюджетов | Не своевременное осуществление или осуществление не в полном объеме полномочий, закрепленных законодательством за органами местного самоуправления | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 3 |
3.3.3. | Поддержка реализации муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Поддержка реализации муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов создает условия для внедрения на муниципальном уровне передовых методов управления общественными финансами, а также будет способствовать отсутствию просроченной кредиторской задолженности по исполнению обязательств за счет средств местных бюджетов и соблюдению требований бюджетного законодательства участниками бюджетного процесса на местном уровне | Снижение качества управления муниципальными финансами, увеличение неэффективных расходов местных бюджетов | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 3 |
3.3.4. | Оценка качества управления муниципальными финансами | Управление бюджетной политики департамента финансов | 01.01.2014 | Постоянно | Создание стимулов к улучшению качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях на базе повышения эффективности использования бюджетных средств и внедрения передовых технологий бюджетного процесса, отсутствие просроченной кредиторской задолженности по исполнению обязательств за счет средств местных бюджетов и соблюдение требований бюджетного законодательства участниками бюджетного процесса на местном уровне | Снижение качества управления муниципальными финансами и рост нарушений бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 3 |
Подпрограмма 4 "Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области" | |||||||
4.3.1. | Нормативное правовое регулирование в сфере управления государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Систематическая подготовка проектов нормативных правовых актов в сфере осуществления государственных заимствований и предоставления государственных гарантий и бюджетных кредитов с целью их актуализации | Нарушение бюджетного законодательства в сфере управления государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 4 |
4.3.2. | Привлечение, погашение и обслуживание государственных заимствований Владимирской области | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Обеспечение соблюдения требований бюджетного законодательства по объему государственного долга и расходам на его обслуживание | 1. Нарушение бюджетного законодательства в сфере управления государственным долгом Владимирской области. | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 4 |
4.3.3. | Предоставление государственных гарантий Владимирской области и планирование ассигнований на исполнение возможных гарантийных случаев | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Снижение риска наступления гарантийного случая и своевременное исполнение обязательств по предоставленным гарантиям | 1. Нарушение бюджетного законодательства в сфере управления государственным долгом Владимирской области. | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 4 |
4.3.4. | Мониторинг исполнения муниципальными образованиями своих обязательств по договорам о получении бюджетных кредитов из областного бюджета | Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Принятие превентивных мер, способствующих обеспечению расчетов с областным бюджетом | 1. Риск появления и роста просроченной задолженности перед областным бюджетом. | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 4 |
4.3.5. | Управление остатками средств организаций, учредителем которых является субъект Российской Федерации | Управление бюджетного учета и отчетности департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Экономия бюджетных средств за счет применения альтернативного заимствованиям источника | Необходимость привлечения заемных средств на кассовый разрыв и, как следствие, рост расходов на обслуживание государственного долга области | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 4 |
Подпрограмма 5 "Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области" | |||||||
5.3.1. | Обеспечение функционирования и модернизация автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом | Отдел автоматизированной системы управления финансово-бюджетных расчетов совместно с управлениями и отделами департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Обеспечение высокого уровня оперативности формирования информации, необходимой для управления бюджетным процессом области. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств. Своевременное и качественное составление периодической и годовой консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности, своевременная сдача отчетности в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство. Своевременная и качественная подготовка проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год. | Снижение контроля и качества исполнения областного бюджета, в том числе в части финансирования главных распорядителей и получателей средств бюджетов всех уровней области | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 5 |
Нарушение сроков сдачи отчетности в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство | |||||||
Автоматизация процессов планирования и анализа областного бюджета, снижение трудоемкости процедур формирования и исполнения бюджета, учета в разрезе государственных услуг | Нарушение сроков подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год | ||||||
Снижение качества процесса формирования и исполнения областного бюджета | |||||||
5.3.2 | Развитие и модернизация локальной вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение безопасности и отказоустойчивости информационных систем. Обеспечение информационной безопасности и защиты данных | Отдел автоматизированной системы управления финансово-бюджетных расчетов департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Обеспечение требуемого уровня производительности вычислительных систем достаточного го для устойчивого функционирования программных комплексов. Создание необходимого уровня информационной безопасности и работоспособности системы | Нарушение функционирования программных комплексов, увеличение времени, необходимого для ввода и обработки оперативной информации. Возникновение сбоев функционирования системы с возможной потерей данных | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 5 |
Подпрограмма 6 "Повышение эффективности бюджетных расходов" | |||||||
6.3.1. | Подготовка предложений по основным направлениям бюджетной политики Владимирской области на очередной финансовый год и на плановый период по совершенствованию методов бюджетного планирования, направленных на формирование проекта областного бюджета на основе принципов программно-целевого планирования (бюджетирования, ориентированного на результат), и эффективности расходов областного бюджета Владимирской области | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | ежегодно | 1. Разработка направлений, определяющих приоритеты бюджетной политики в отраслях социальной сферы на очередной финансовый год и на плановый период; экспертиза проектов областных нормативных правовых актов, регулирующих расходные обязательства Владимирской области | Отсутствие направляющей бюджетной политики и неорганизованность действий главных распорядителей средств областного бюджета в рамках бюджетного процесса; нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.2. | Подготовка методических рекомендаций по учету отраслевых (ведомственных) особенностей планирования бюджетных ассигнований областного бюджета на социальную сферу на очередной финансовый год и на плановый период | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | ежегодно | Методическое сопровождение деятельности главных распорядителей средств областного бюджета по формированию отраслевых бюджетов на очередной финансовый год и на плановый период | Нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса, снижение качества подготовки проекта областного бюджета и материалов к нему | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.3. | Переход к преимущественно программно-целевому методу формирования расходов областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | ежегодно | Увеличение доли расходов областного бюджета, охваченных показателями, характеризующими цели и результаты их использования | Снижение эффективности деятельности главных распорядителей средств областного бюджета по повышению эффективности бюджетных расходов | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.4. | Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Повышение качества и доступности государственных услуг | Неэффективное использование средств областного бюджета на предоставление государственных услуг | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.5. | Обеспечение реального доступа заинтересованных пользователей к информации о государственных расходах, государственных услугах и деятельности государственных органов по повышению эффективности бюджетных расходов | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса | Нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.6. | Мониторинг качества управления региональными финансами, осуществляемого органами администрации Владимирской области в отраслях социальной сферы | Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Контроль и координация деятельности главных распорядителей средств областного бюджета по повышению качества управления финансами в отраслях социальной сферы, выявление слабых мест, разработка мероприятий по повышению качества управления региональными финансами в отраслях социальной сферы, распространение инновационных методов и подходов по повышению эффективности расходования бюджетных средств | Снижение качества управления региональными финансами, осуществляемого органами администрации Владимирской области в отраслях социальной сферы | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
6.3.7. | Развитие инструментов управления бюджетными инвестициями | Отдел бюджетной политики и финансирования в отраслях производственной сферы и ЖКХ | 01.01.2014 | постоянно | Повышение эффективности бюджетных инвестиций | Рост незавершенного строительства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 6 |
Подпрограмма 7 "Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности" | |||||||
7.3.1. | Организация приемки бюджетной и бухгалтерской отчетности от главных распорядителей средств областного бюджета, финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области | Управление бюджетного учета и отчетности департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Своевременное и качественное составление отчета об исполнении областного бюджета, консолидированного отчета об исполнении бюджета области и бюджета ТФОМС по Владимирской области, сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений | Нарушение бюджетного законодательства по представлению отчетности и нарушение срока сдачи отчетности в Федеральное казначейство | |
7.3.2. | Методологическое и консультативное сопровождение деятельности главных распорядителей средств областного бюджета, финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению отчетности | Управление бюджетного учета и отчетности департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Правильность ведения учета и составления отчетности | Нарушение и недостатки по ведению учета и соответственно искажение отчетности | Обеспечивает достижение результатов мероприятия 7.3.1 |
Подпрограмма 8 "Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты" | |||||||
8.3.1. | Мониторинг расходов на содержание органов государственной власти | Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Соблюдение норматива расходов на содержание органов государственно власти | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 8 |
8.3.2. | Мониторинг расходов на содержание органов местного самоуправления | Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Соблюдение норматива расходов на содержание органов местного самоуправления | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 8 |
8.3.3. | Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации государственных и муниципальных служащих | Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Повысить профессиональный уровень государственных и муниципальных служащих | Нарушение бюджетного законодательства | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 8 |
8.3.4. | Мониторинг расходов на выполнение полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты | Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов | 01.01.2014 | постоянно | Соблюдение доли расходов на выплаты по оплате труда в общей сумме расходов муниципальных образований на выполнение полномочий по первичному воинскому учету | Нарушение расходования средств по первичному воинскому учету в муниципальных образованиях, где отсутствуют военные комиссариаты | Обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 8 |