(тыс. руб.)
ПОКАЗАТЕЛИ | 2009 | 2010 | 2011 оценка |
Выручка (нетто) от продаж | 767 180,00 | 866 156,00 | 976 496,80 |
Себестоимость услуг | 920 888,00 | 990 520,00 | 1 139 108,90 |
Убыток от основной деятельности | -218 435,69 | -200 485,00 | -196 115,10 |
Чистая прибыль | 16 102,00 | 14 719,00 | 31 391,00 |
Основные средства (остаточная балансовая стоимость) | 725 828,00 | 842 994,00 | 892 134,00 |
Оборотные активы | 539 327,00 | 560 045,00 | 529 452,00 |
Дебиторская задолженность | 445 892,00 | 454 474,00 | 455 818,00 |
Краткосрочные обязательства | 542 614,00 | 564 320,00 | 490 429,15 |
5.1. Обзор финансового положения
Деятельность ОАО "Водоканал" поставлена на приемлемую финансовую основу и основывается на компетентном управлении финансами и ведении финансовых дел.
Годовой объем выручки от продаж составляет порядка 1 млрд. рублей, процент сбора платежей - 88%, осуществляется постоянный контроль за уровнем неоплаченных счетов, ведется работа по сокращению дебиторской задолженности.
Стоимость основных средств ОАО "Водоканал" составляет 892,1 млн. руб. (оценка на конец 2011 г.), при том активы оцениваются на основании своей первоначальной стоимости. По основным показателям основные средства отработали приблизительно половину срока эксплуатации. Непогашенные долгосрочные обязательства составляют - 45 млн. руб., краткосрочные долговые обязательства - 473,8 млн. руб. (по данным за 9 месяцев 2011 года).
Финансирование капиталовложений:
АО "Водоканал" не имеет возможности осуществлять контроль за инвестициями в модернизацию инфраструктуры. В настоящее время нет возможности мобилизовать средства для инвестиций из тарифов, так как они утверждаются на уровне, достаточном только для покрытия себестоимости;
финансирование инвестиций возможно только при привлечении бюджетных средств.
Движение денежных средств:
неуплата и отсроченная оплата услуг абонентами, неравномерное поступление денежных средств от абонентов вызывают трудности при планировании финансовых потоков;
задержки в выплате средств, поступивших в кассы управляющих компаний, задержка бюджетного возмещения являются еще одной причиной затруднений.
Необходимо отметить, что вышеназванные проблемы не являются исключительно характерными для АО "Водоканал" и г. Якутска.
5.2. Обзор системы бухгалтерского учета и управления финансами
Бухгалтерский учет ведется по методу начислений;