2.1. Процедура определения прогнозных значений текущих расходов краевого бюджета в очередном финансовом году и плановом периоде для их включения в среднесрочный финансовый план состоит из трех этапов.
2.2. На первом этапе осуществляется подготовка исходных значений текущих расходов краевого бюджета для их последующего приведения к условиям очередного финансового года и планового периода. С этой целью:
2.2.1. Составляется матрица базовых значений текущих расходов, элементы которой определяются по формуле:
n
БЗТР = ТР - ИР - КЦП - SUM ПРО - ФРО - РОГД - СО - БК ,
in i i i ij i i i i
i=1
где:
БЗТР - базовое значение текущих расходов по i-му главному распорядителю бюджетных средств для n-го года;
in
ТР - общий объем утвержденных <1> расходов по i-му главному распорядителю бюджетных средств;
i
ИР - расходы инвестиционного характера, утвержденные по i-му главному распорядителю бюджетных средств, без учета краевых целевых программ;
i
КЦП - расходы, осуществляемые в рамках краевых целевых программ, утвержденные по i-му главному распорядителю бюджетных средств;
i
ПРО - прочие расходы, утвержденные по i-му главному
ij
распорядителю бюджетных средств и осуществляемые в текущем финансовом году в рамках расходных обязательств краевого бюджета, исполнение которых прекращается в j-м году в связи с прекращением, отменой или приостановкой действия установивших их нормативно-правовых актов;
ФРО - расходные обязательства Российской Федерации, осуществляемые за счет субвенций из федерального бюджета i-м главным распорядителем бюджетных средств;
i
РОГД - расходы на обслуживание государственного долга, утвержденные по i-му главному распорядителю бюджетных средств;
i
СО - расходы по i-му главному распорядителю бюджетных
i
средств на предоставление субсидий организациям агропромышленного комплекса, а также субсидий организациям жилищно-коммунального хозяйства и транспорта в целях обеспечения их устойчивого функционирования и (или) компенсации убытков, связанных с государственным регулированием тарифов на их услуги;
БК - расходы на предоставление бюджетных кредитов, утвержденные по i-му главному распорядителю бюджетных средств;
i
n, j - номера лет, соответствующие очередному финансовому году и плановому периоду (для текущего финансового года n=0);
________________
<1> Здесь и далее, если не указано иного, имеются в виду расходы, утвержденные законом о краевом бюджете на текущий финансовый год (с учетом вступивших в силу по состоянию на 1 апреля текущего года изменений).
2.2.2. Для каждого БЗТР , определенного по вышеуказанной
i0
формуле, определяются доли расходов на оплату труда и начисления, коммунальных расходов и прочих расходов.
2.3. На втором этапе для приведения базовых значений текущих расходов к условиям очередного финансового года и планового периода составляется матрица итоговых индексов-дефляторов, элементы которой определяются по формуле:
n n
ИИД = а1 x k1 / k1 x П ДЗП1 + а2 x k2 /k2 x П ДЗП2 +
in i in i0 j i in i0 j
j=1 j=1
n n n
+ а3 x П ДЗП3 + b x П ДКР + c x П ДПР ,
i j i j i j
j=1 j=1 j=1
где:
ИИД - итоговый индекс-дефлятор по i-му главному распорядителю бюджетных средств для n-го года;
in
ДЗП1 - индекс-дефлятор для оплаты труда краевых государственных служащих для j-го года;
j
ДЗП2 - индекс-дефлятор для денежного довольствия военнослужащих и сотрудников органов внутренних дел и Государственной противопожарной службы МЧС России для j-го года;
j
ДЗП3 - индекс-дефлятор для оплаты труда работников краевых
j