(Дополнительно включен с 31 марта 2017 года указанием Банка России от 27 февраля 2017 года N 4302-У)
(с изменениями на 6 декабря 2017 года)
1. Целью введения отчетности по форме 0409159 "Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах" (далее - Отчет) является получение Банком России информации, необходимой для осуществления мониторинга за кредитными организациями, в которых размещают средства следующие категории юридических лиц:
юридические лица (за исключением кредитных организаций), подпадающие под действие Федерального закона от 21 июля 2014 года N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 30, ст.4214; 2015, N 1, ст.37; 2016, N 1, ст.11; 2017, N 31, ст.4816);
юридические лица, на которые распространяются положения статьи 24_1 Федерального закона от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 48, ст.4746; 2003, N 50, ст.4855; 2006, N 52, ст.5497; 2007, N 31, ст.4009; N 49, ст.6079; 2010, N 27, ст.3436; 2011, N 30, ст.4568, ст.4594; N 45, ст.6321; N 49, ст.7040; 2012, N 50, ст.6963; 2013, N 27, ст.3480; N 52, ст.6961; 2014, N 19, ст.2304; N 45, ст.6147; 2015, N 29, ст.4342; N 48, ст.6678; 2016, N 22, ст.3097; 2017, N 30, ст.4457; N 31, ст.4816);
государственные корпорации и государственные компании, созданные на основании федеральных законов;
публично-правовые компании, созданные на основании федеральных законов или указов Президента Российской Федерации либо путем реорганизации на основании федерального закона, определяющего порядок такой реорганизации;
юридические лица (за исключением кредитных организаций) с государственным участием, а также юридические лица, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, в том числе дочерние и зависимые общества;
Федеральное казначейство;
государственные внебюджетные фонды.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2017 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации за квартал и представляется кредитными организациями в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2017 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
3. В Отчете указываются данные о банковских счетах, счетах по депозитам и покрытых (депонированных) аккредитивах, сформированные в разрезе каждого юридического лица по каждому счету (аккредитиву).
3.1. В разделе 1 Отчета указывается информация по юридическим лицам, указанным в абзаце втором - пятом пункта 1 настоящего Порядка. При заполнении раздела 1 Отчета может быть использована информация, включенная в справочник организаций для формирования раздела 1 Отчета, который доводится Банком России до сведения кредитных организаций в рамках программного обеспечения.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2017 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
3.2. В разделе 2 Отчета указывается информация по юридическим лицам, указанным в абзаце шестом пункта 1 настоящего Порядка. Информация по юридическим лицам, включенным в раздел 1, в разделе 2 Отчета не указывается. При заполнении раздела 2 Отчета используется информация, включенная в справочник для формирования раздела 2 Отчета, который доводится Банком России до сведения кредитных организаций в рамках программного обеспечения. Раздел 2 Отчета заполняется кредитными организациями начиная с отчетного периода, в котором справочник для формирования раздела 2 Отчета был доведен Банком России до сведения кредитных организаций.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2017 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
3.3. В разделе 3 Отчета указываются данные о счетах по депозитам, открытых государственным внебюджетным фондам и Федеральному казначейству.
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2017 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
4. Отчет заполняется в следующем порядке.
В графе 2 Отчета указывается сокращенное фирменное наименование (сокращенное наименование) (при отсутствии такового указывается полное фирменное наименование (полное наименование) юридического лица в соответствии с записью в едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации.
В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица.
В графе 4 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица.
В графе 5 Отчета указывается номер лицевого счета, открытого юридическому лицу.
В графе 6 Отчета указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).
В графах 7 и 12 Отчета указывается дата открытия (закрытия) счета в формате: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. В случае если на дату составления Отчета счет является действующим, то в графе 12 Отчета проставляется символ "X".