4.1. В Отчет включаются следующие виды процентных деривативов:
процентный своп в одной валюте (interest rate swap (IRS), overnight indexed swap (OIS);
процентный своп в двух валютах (currency swap (CS);
процентные опционы: сделка фиксации максимума процентной ставки (Cap), сделка фиксации минимума процентной ставки (Floor), сделка фиксации максимума и минимума процентной ставки (Collar) и сделки свопцион;
соглашение о будущей процентной ставке (forward rate agreement (FRA).
Сделки с процентными деривативами включаются в Отчет на дату их заключения.
Операции по пролонгации сделок отражаются как отдельные сделки.
4.2. Дата заключения сделки не указывается (должна совпадать с датой Отчета).
4.3. В графе 2 Отчета указывается дата начала срока сделки.
4.4. В графе 3 Отчета указывается дата окончания срока сделки.
4.5. В графах 4-7 Отчета указываются следующие сведения.
4.5.1 По сделкам "процентный своп в двух валютах", а также по сделкам "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "плавающая/плавающая" в Отчет включаются две строки, и по каждой строке заполняются или графы 4 и 5 Отчета, или графы 6 и 7 Отчета:
в графах 4 и 5 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), которая привлечена (по которой кредитная организация будет выплачивать процентные платежи) по заключенной сделке;
в графах 6 и 7 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), которая размещена (по которой кредитная организация будет получать процентные платежи) по заключенной сделке.
4.5.2. По сделкам "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "фиксированная/плавающая" заполняются или графы 4 и 5 Отчета, или графы 6 и 7 Отчета:
в графах 4 и 5 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), которая привлечена по фиксированной ставке заключенной сделки;
в графах 6 и 7 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), которая размещена по фиксированной ставке заключенной сделки.
4.5.3. По сделкам Сар и Floor заполняются или графы 4 и 5 Отчета, или графы 6 и 7 Отчета:
в графах 4 и 5 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), если уполномоченный банк по условиям сделки является плательщиком плавающей суммы;
в графах 6 и 7 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), если уполномоченный банк по условиям сделки является плательщиком фиксированной суммы.
4.5.4. По сделкам Collar в Отчет включаются две строки - в первой строке указывается часть сделки, соответствующая сделке фиксации максимума процентной ставки, а во второй строке - часть сделки, соответствующая сделке фиксации минимума процентной ставки:
в графах 4 и 5 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), если уполномоченный банк по условиям сделки является плательщиком плавающей суммы, когда плавающая ставка превышает максимальную ставку, в противном случае графы 4 и 5 Отчета не заполняются;
в графах 6 и 7 Отчета соответственно указывается цифровой код валюты и денежная сумма (с тремя знаками после запятой), если уполномоченный банк по условиям сделки является плательщиком плавающей суммы, когда минимальная ставка превышает плавающую ставку, в противном случае графы 6 и 7 Отчета не заполняются.
4.5.5. По сделкам свопцион:
в случае если основной сделкой в операции свопцион является сделка "процентный своп в двух валютах" или сделка "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "плавающая/плавающая", в Отчет включаются две строки, и по каждой строке заполняются или графы 4 и 5 Отчета, или графы 6 и 7 Отчета аналогично порядку заполнения указанных граф для сделок "процентный своп в двух валютах" и "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "плавающая/плавающая", приведенному в подпункте 4.5.1 настоящего пункта;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
в случае если основной сделкой в операции свопцион является сделка "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "фиксированная/плавающая", заполняются или графы 4 и 5 Отчета, или графы 6 и 7 Отчета аналогично порядку заполнения указанных граф для сделок "процентный своп в одной валюте" с типом обмена ставок "фиксированная/плавающая", приведенному в подпункте 4.5.2 настоящего пункта.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)