(с изменениями на 6 декабря 2017 года)
1. Отчетность по форме 0409706 "Сведения об объемах внебиржевых сделок" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли ими в течение отчетного месяца профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.
2. Отчет составляется кредитными организациями - профессиональными участниками по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
3. Отчет составляется на основании данных внутреннего учета организации по всем внебиржевым сделкам (по покупке, продаже и сделкам РЕПО), заключенным кредитной организацией - профессиональным участником, за исключением сделок с закладными и сделок, информация о которых представляется в репозитарий кредитной организацией - профессиональным участником или другой стороной по сделке.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
Отчет включает информацию в целом по кредитной организации - профессиональному участнику, включая информацию по ее филиалам.
Информация о сделках с иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, в Отчет не включается.
При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.
Сделки в Отчете отражаются по дате заключения сделки. Сделки, заключенные и отмененные в течение одного отчетного периода, в Отчет не включаются.
В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения сделки.
4. В разделе 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок РЕПО), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами, независимо от факта поставки или расчетов.
В подразделе 1.1 раздела 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок РЕПО), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами независимо от факта поставки или расчетов, за исключением сделок, заключенных через вышестоящего брокера.
В подразделе 1.2 раздела 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок РЕПО), заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц через вышестоящего брокера по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных через вышестоящего брокера во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами независимо от факта поставки или расчетов.
Сделки с облигациями отражаются с учетом накопленного купонного дохода.
Сделки, в которых отчитывающаяся кредитная организация - профессиональный участник выступает одновременно в качестве обеих сторон по сделке, отражаются одной строкой.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года указанием Банка России от 6 декабря 2017 года N 4637-У. - См. предыдущую редакцию)
5. В разделе 2 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок РЕПО, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.
Сделки РЕПО в Отчете отражаются по первой части сделки. Информация о расчетах по второй части сделки РЕПО в отчетности не отражается. Направление сделки РЕПО определяется по первой части сделки РЕПО.
Сделки РЕПО с корзиной ценных бумаг Банка России в Отчете не отражаются.
6. В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается наименование актива (ценной бумаги, финансового инструмента). Под наименованием ценной бумаги в целях составления Отчета понимается тип ценной бумаги и полное наименование эмитента. В отношении депозитарных расписок указывается наименование лица, выпустившего депозитарную расписку, и наименование эмитента базового актива депозитарной расписки.
7. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается государственный регистрационный номер выпуска (при наличии) ценных бумаг.
8. В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) (при наличии).
9. В графах 5 и 6 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный месяц от своего имени и за свой счет, в тысячах рублей.
10. В графах 5, 7 и 9 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по покупке ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц, в тысячах рублей.
11. В графах 6, 8 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по продаже ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией - профессиональным участником за отчетный месяц, в тысячах рублей.
12. В графах 7 и 8 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный месяц во исполнение договоров на брокерское обслуживание, в тысячах рублей.
13. В графах 9 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией - профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный месяц во исполнение договоров на управление ценными бумагами, в тысячах рублей.