3.1. В разделе 1 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, по отношению к которым уполномоченный банк выступает в качестве собственника.
В разделе 1 отражаются также ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку, находящиеся по состоянию на дату составления Отчета в пути, на проверке, под арестом, на переоформлении, а также обремененные обязательствами (блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги).
Данные могут принимать отрицательные значения только в графах 14 и 16 для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале.
3.2. В графе 1 указывается номер строки, состоящий из двух частей, разделенных точкой. Первая часть соответствует номеру раздела Отчета, а вторая - порядковому номеру строки. Номер последней строки каждого раздела должен соответствовать количеству строк, указываемому в соответствующем поле в конце Отчета.
3.3. В графе 2 для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). При отсутствии кода ISIN указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов уполномоченного банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных им организациями, не являющимися регистрационными, а также присвоенных уполномоченным банком для их учета.
3.4. В графе 3 указывается один из следующих кодов:
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS5 - акции банков-нерезидентов (обыкновенные);
SHS6 - акции прочих нерезидентов (обыкновенные);
SHS7 - паи (акции) инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS9 - акции банков-нерезидентов (привилегированные);
SHS10 - акции прочих нерезидентов (привилегированные);
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов;
DOL2 - доли в уставном капитале нерезидентов;
OTHER - прочие иностранные финансовые инструменты.
3.5. В графе 4 указывается один из следующих кодов:
символ "-" (прочерк) - для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале;
LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг;
SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг.
3.6. В графе 5 указывается наименование нерезидента-эмитента на английском языке (в случае отсутствия - наименование на русском языке или наименование в латинской транслитерации).