Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме (утратил силу с 15.12.2019 на основании приказа ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак налогоплательщика
(код)

ТипНП

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - организация, не относящаяся к
указанным по кодам 2, 3 и 6 |

2 - сельскохозяйственный
товаропроизводитель |

3 - резидент (участник) особой (свободной)
экономической зоны |

6 - резидент территории опережающего социально-
экономического развития

Расчет составлен (код)

ОбРасч

А

Т(=1)

О

Принимает значение:

1 - по организации без входящих в нее
обособленных подразделений |

2 - по обособленному подразделению |

3 - по обособленному подразделению,
закрытому в течение текущего налогового периода |

4 - по группе обособленных подразделений,
находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

КПП обособленного подразделения

КППОП

А

Т(=9)

О

Типовой элемент <КППТип>

Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное подразделение

ОбязУплНалОП

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

0 - не возложена |

1 - возложена

Наименование обособленного подразделения

НаимОП

А

Т(1-1000)

О

Налоговая база в целом по организации

НалБазаОрг

А

N(15)

Н

Налоговая база, в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений

НалБазаБезЛиквОП

А

N(15)

Н

Доля налоговой базы (%)

ДоляНалБаз

А

N(18.15)

Н

Налоговая база исходя из доли

НалБазаДоля

А

N(15)

Н

Налоговая база исходя из доли, в том числе для исчисления налога по пониженной ставке

НалБазаДоляПнСт

А

N(15)

Н

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации
(%)

СтавНалСубРФ

А

N(4.2)

Н

Сумма налога

СумНал

А

N(15)

Н

Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации

НалНачислСубРФ

А

N(15)

Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога

НалВыплВнеРФ

А

N(15)

Н

Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода

ТСУплНачПер

А

N(15)

Н

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период

ТСУменАвПред

А

N(15)

Н

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период

ТСУменАвОтч

А

N(15)

Н

Сумма налога к доплате (Сумма налога к уменьшению)

СумНалП

А

N(15)

Н

Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом

МесАвПлат

А

N(15)

Н

Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода

МесАвПлат1КвСлед

А

N(15)

Н