| | | | | |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код формы отчетности по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1151006 |
Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Налоговый (отчетный) период | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значения в соответствии с "Кодами, определяющими отчетный (налоговый) период", приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (далее - Порядок заполнения), а именно:
13 - первый квартал по консолидированной
группе налогоплательщиков |
14 - полугодие по консолидированной
группе налогоплательщиков |
|
| | | | | 15 - девять месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
16 - год по консолидированной группе
налогоплательщиков |
21 - первый квартал |
31 - полугодие |
33 - девять месяцев |
34 - год |
35 - один месяц |
36 - два месяца |
37 - три месяца |
38 - четыре месяца |
39 - пять месяцев |
40 - шесть месяцев |
|
| | | | | 41 - семь месяцев |
42 - восемь месяцев |
43 - девять месяцев |
44 - десять месяцев |
45 - одиннадцать месяцев |
46 - год |
50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |
57 - один месяц по консолидированной
группе налогоплательщиков |
58 - два месяца по консолидированной
группе налогоплательщиков |
59 - три месяца по консолидированной
группе налогоплательщиков |
|
| | | | | 60 - четыре месяца по консолидированной группе налогоплательщиков |
61 - пять месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
62 - шесть месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
63 - семь месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
64 - восемь месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
|
| | | | | 65 - девять месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
66 - десять месяцев по консолидированной
группе налогоплательщиков |
67 - одиннадцать месяцев по
консолидированной группе налогоплательщиков |
68 - год по консолидированной группе
налогоплательщиков
Коды в диапазоне с 35 по 46 (с 57 по 68) указываются налогоплательщиками (ответственными участниками консолидированных групп налогоплательщиков), уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли |
Отчетный год | ОтчетГод | А | | О | Типовой элемент <xs:gYear>.
Год в формате ГГГГ |
Код налогового органа | КодНО | А | Т(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:
0 - первичный документ,
1-999 - номер корректировки для корректирующего документа |
Код места, по которому представляется документ | ПоМесту | А | Т(=3) | ОК | Принимает значения в соответствии с Кодами места представления декларации в налоговый орган, приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения, а именно:
213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |
214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |
215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
|
| | | | | 216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
218 - по месту учета ответственного
участника консолидированной группы налогоплательщиков |
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации |
223 - по месту нахождения (учета) российской организации при представлении декларации по закрытому обособленному подразделению |
|
| | | | | 225 - по месту учета организации, получившей статус участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково" |
226 - по месту учета организации, осуществляющей образовательную и (или) медицинскую деятельность |
228 - по месту учета организации - участника регионального инвестиционного проекта |
|
| | | | | 229 - по месту учета некоммерческой организации, представляющей налоговую декларацию только за налоговый период |
231 - по месту нахождения налогового агента - организации |
234 - по месту учета театра, музея, библиотеки, концертной организации, являющихся бюджетными учреждениями |
235 - по месту учета налогового агента, представляющего сведения о доходах, выплаченных физическим лицам |
236 - по месту учета организации, осуществляющей социальное обслуживание граждан |
|
| | | | | 237 - по месту учета организации, получившей статус резидента территории опережающего социально-экономического развития |
238 - по месту нахождения (учета) организации, признаваемой контролирующим лицом иностранной компании
Значение может зависеть от 5 и 6 знакомест
в значении элемента <КПП> (из таблицы
4.4):
- код 213 только при 50,
- код 218 только при 4U (допускается и при 50 или 01).
При значении кодов 229 и 234 элемент <Период> может принимать только значение 34 или 50 |
Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций | Прибыль | С | | О | Состав элемента представлен в таблице 4.8 |