Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме (утратил силу с 15.12.2019 на основании приказа ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

ИНН организации

ИННЮЛ

А

Т(=10)

О

Типовой элемент <ИННЮЛТип>

КПП

КПП

А

Т(=9)

О

Типовой элемент <КППТип>

Код по ОКТМО

ОКТМО

А

Т(=8) | Т(=11)

ОК

Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований

Наименование организации/
обособленного подразделения

НаимУч

А

Т(1-1000)

О

Расчет составлен (код)

ОбРасч

А

Т(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - по участнику без входящих в него
обособленных подразделений |

2 - по обособленному подразделению |

3 - по обособленному подразделению,
закрытому в течение текущего налогового периода |

4 - по группе из обособленных
подразделений участника и этого участника без входящих в него обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков

НалБазаГр

А

N(15)

О

Налоговая база в целом по консолидированной группе налогоплательщиков, в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений

НалБазаБезОП

А

N(15)

Н

Среднесписочная численность работников (единиц) (расходы на оплату труда)

СрЧислРаб

А

N(15)

Н

Средняя (среднегодовая) остаточная стоимость амортизируемого имущества

СрОстСтАмИмущ

А

N(15)

Н

Средняя арифметическая величина удельного веса показателя строки 032 и удельного веса показателя строки 033 в этих показателях в целом по участнику группы (%)

СредАрифВел

А

N(18.15)

Н

Доля в налоговой базе консолидированной группы налогоплательщиков (%)

ДоляНалБаз

А

N(18.15)

Н

Налоговая база, исходя из доли

НалБазаДоля

А

N(15)

О

Налоговая база, исходя из доли, в том числе для исчисления налога по пониженной ставке

НалБазаДоляСн

А

N(15)

Н

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%)

СтавНалСубРФ

А

N(4.2)

Н

Сумма налога

СумНал

А

N(15)

Н

Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода

ТСУплНачПер

А

N(15)

Н

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период

ТСУменАвОтч

А

N(15)

Н