Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме (утратил силу с 15.12.2019 на основании приказа ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)

НалПУ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.9

Расчет налога (Лист 02) |

Расчет распределения авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (Приложение N 5 к Листу 02)

РасчНал



РаспрНалСубРФ

С



С

НМ



НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.14

Типовой элемент <РаспрНалСубРФТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.82

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)

НалУдНА

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.38

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (Лист 04)

НалДохСтав

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.47

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05)

НалБазОпОсобН

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.48

Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 06)

ДохРасНалБазаНПФ

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.49

Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 07)

ЦелИспИмущ

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.58

Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку (Лист 08)

ДохРасхКор

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.60

Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (Лист 09)

РасчНалКИК

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.64

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков (Приложение N 1 к налоговой декларации)

ДохНеУч_РасхУч

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.72

Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом, от операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов (Приложение N 2 к налоговой декларации)

СведДохФЛ

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.74