Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме (утратил силу с 15.12.2019 на основании приказа ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

ИНН

КПП

Стр.

Лист 09 (продолжение)

Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации

Номер контролируемой иностранной компании

И

-

Код валюты

Показатели

Код строки

Значения показателей

1

2

3

Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным

010

финансовой отчетности за финансовый год (в валюте)

Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при

020

определении прибыли (убытка) (в валюте)

Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте)

030

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте)

040

(стр.010 - стр.020 - стр.030)

Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение

050

финансового года, за который составлена финансовая отчетность (в валюте)

Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году,

060

следующем за годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте)

Сумма распределенной прибыли (для структур без

070

образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте)

Величина прибыли (убытка) (в валюте)

080

Средний курс иностранной валюты к рублю Российской

090

.

Федерации (в рублях)

Величина прибыли (убытка) (в рублях) (стр.080 х стр.090)

100

Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником

110

выплаты которых являются российские организации и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте)

Величина прибыли, не подлежащей распределению между

120

участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте)

Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в валюте)

130

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую

140

базу за налоговый период (в валюте) (стр.140 Приложения N 1 к Листу 09)

Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте)

150

Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего

160

лица (в рублях) ((стр.150 х п.10 Раздела А Листа 09/100%) х стр.090)

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих

170

лиц, через которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях)

Налоговая база для исчисления налога (в рублях)

180

(стр.160 - стр.170)

Сумма исчисленного налога (в рублях)

190

Сумма налога, исчисленного в соответствии с

200

законодательством иностранных государств и (или) законодательством Российской Федерации, а также величина налога на прибыль организаций, исчисленного в отношении прибыли постоянного представительства иностранной компании в Российской Федерации, пропорционально доле участия контролирующего лица (в рублях)

Сумма налога к уплате (в рублях) (стр.190 - стр.200)

210