Рекомендации по заполнению регистра (журнала) внутреннего финансового контроля
В графе 1 указывается дата проведения контрольного действия.
В графе 2 указывается наименование операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры).
В графе 3 указываются данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры), включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.
В графе 4 указываются данные о должностном лице, выполняющем контрольные действия, включающие фамилию и инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.
В графе 5 указываются метод контроля и наименование контрольного действия (например, проверка оформления первичных учетных документов на соответствие установленным требованиям, их полноты и достоверности при принятии их к бюджетному учету методом самоконтроля).
В графе 6 указываются результаты контрольного действия - выявленные недостатки и нарушения.
В графе 7 указываются сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений).
В графе 8 указываются предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения (например, требуется доработка программного прикладного обеспечения в части формирования прогнозов поступлений в бюджет).
В графе 9 ставится отметка об устранении выявленных недостатков (нарушений).