11.1. Размер собственных средств соискателя лицензии для целей выполнения установленных нормативными актами Банка России лицензионных требований определяется как разница между стоимостью активов соискателя лицензии, предусмотренных главой 8 настоящего Положения и пунктами 11.2 и 11.3 настоящего Положения, и суммой пассивов соискателя лицензии, предусмотренных главой 10 настоящего Положения.
Из расчета собственных средств соискателя лицензии исключаются принятые к бухгалтерскому учету активы, перечисленные в пункте 9.5 настоящего Положения.
11.2. К расчету собственных средств принимается недвижимое имущество, приобретенное с целью использования для оказания услуг, оказываемых на основании лицензии Банка России, и (или) для управленческих нужд, принятое организацией к бухгалтерскому учету в качестве основных средств в оценке по данным бухгалтерского учета (за вычетом начисленной амортизации).
11.3. К расчету собственных средств принимаются ценные бумаги, предусмотренные пунктом 6.1 настоящего Положения, включенные в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи.
Требование о включении ценных бумаг в котировальный список первого (высшего) уровня российской биржи или в основной (официальный) список иностранной биржи не применяется к государственным ценным бумагам Российской Федерации, а также к облигациям, если по таким облигациям хотя бы в один день из последних 30 дней, предшествующих расчетной дате, в информационной системе Блумберг (Bloomberg) или информационной системе Томсон Рейтерс (Thompson Reuters) были одновременно выставлены заявки на покупку и заявки на продажу как минимум тремя дилерами, при условии, что указанные облигациями являются:
облигации, обеспеченные гарантией Российской Федерации;
облигации, эмитенту или выпуску которых присвоен кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного приложением к настоящему Положению;
облигации, обеспеченные поручительством или независимой гарантией лица, имеющего кредитный рейтинг не ниже минимального уровня рейтинга, предусмотренного приложением к настоящему Положению.
11.4. Ценные бумаги, указанные в пункте 11.3 настоящего Положения, принимаются к расчету собственных средств в оценке по их рыночной цене или по последней средней цене закрытия рынка, определенной с учетом требований пунктов 6.3 и подпункта 6.4.3 пункта 6.4 настоящего Положения соответственно.
11.5. Стоимость активов и сумма пассивов соискателя лицензии определяются на дату расчета собственных средств соискателя лицензии на основании данных бухгалтерского учета, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Положением.