Недействующий

О реализации части 6 статьи 16 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" и пункта 2 постановления Правительства Российской Федерации от 23 декабря 2015 года N 1410 (утратил силу с 08.04.2017 на основании приказа Минэкономразвития России от 01.03.2017 N 91)

Раздел 4.1. Сведения об основных показателях деятельности МФО

N
п/п

Наименование показателя

Значение показателя

1

2

3

1

Средства МФО для предоставления займов на начало отчетного года, тыс. рублей (равна сумме строк 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6)

в том числе за счет:

1.1

федерального бюджета

1.2

бюджета субъекта Российской Федерации

1.3

местного бюджета

1.4

доходов от деятельности

1.5

привлеченных средств

1.6

иных источников

2

Средства МФО для предоставления займов на конец отчетного года, тыс. рублей (равна сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6)

в том числе за счет:

2.1

федерального бюджета

2.2

бюджета субъекта Российской Федерации

2.3

местного бюджета

2.4

доходов от деятельности

2.5

привлеченных средств

2.6

иных источников

3

Сведения о выданных займах

3.1

Количество выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц

3.2

Общая сумма выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, тыс. рублей

3.3

Количество выданных займов в отчетном году, единиц

3.4

Общая сумма выданных займов в отчетном году, тыс. рублей

3.5

Количество действующих займов по состоянию на начало отчетного года, единиц

3.6.

Действующий портфель займов по состоянию на начало отчетного года, тыс. рублей

3.7

Количество действующих займов по состоянию на 31 декабря отчетного года, единиц (соответствующих статье 10 Раздела 4)

3.8

Действующий портфель займов по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей (соответствующих статье 11 Раздела 4)

3.9

Количество действующих займов с просрочкой > 30 дней по состоянию на 31 декабря отчетного года, единиц

3.10

Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей

4

Сведения о количестве заемщиков

4.1

Количество заемщиков, получивших займы за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц (равно сумме строк 4.1.1, 4.1.2)

в том числе:

4.1.1

Индивидуальные предприниматели

4.1.2.

Юридические лица (равно сумме строк 4.1.2.1, 4.1.2.2, 4.1.2.3)

из них:

4.1.2.1

микропредприятия

4.1.2.2

малые предприятия

4.1.2.3

средние предприятия

4.2

Количество заемщиков, получивших займы МФО в отчетном году, единиц (равно сумме строк 4.2.1, 4.2.2)

в том числе:

4.2.1

Индивидуальные предприниматели

4.2.2

Юридические лица (равно сумме строк 4.2.2.1, 4.2.2.2, 4.2.2.3)

из них:

4.2.2.1

микропредприятия

4.2.2.2

малые предприятия

4.2.2.3

средние предприятия

5

Сведения о числовых значениях и экономических нормативах деятельности МФО

5.1

Достаточность собственных средств, %

5.2

Норматив достаточности собственных средств, %

5.3

Ликвидность, %

________________

Значение коэффициента достаточности собственных средств (ДСС) рассчитывается по формуле: ДСС = К/А х 100%, где:

К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса;

А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".

Значение норматива достаточности собственных средств (НМО1) рассчитывается по формуле: НМО1 = К/Ах 100%, где:

К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

- заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО;

- заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет;

- договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов;

А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты".

Значение норматива ликвидности МФО (НМО2) рассчитывается по формуле: НМО2 = ЛА/КО х 100%, где:

ЛА - ликвидные активы микрофинансовой организации, определяется как итог раздела II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Запасы", "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям";

КО - краткосрочные обязательства, определяется как итог раздела V "Краткосрочные обязательства" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Доходы будущих периодов" и "Оценочные обязательства" указанного раздела.

5.4

Эффективность размещения средств, %

5.5

Операционная самоокупаемость, %

5.6

Операционная эффективность, %

5.7

Риск портфеля >30 дней, %

5.8

Коэффициент списания, %

6

Сведения о количестве созданных заемщиками рабочих мест за отчетный период, единиц

________________

Значение показателя эффективности размещения средств (ЭРс) рассчитывается по формуле:

ЭРс = Действующий портфель займов/Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы, где:

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО в отношении займов, представленных за счет средств бюджетов всех уровней;

Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы - сумма субсидий из бюджетов всех уровней, предоставленных МФО на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию МФО.

Значение показателя операционной самоокупаемости (ОС) рассчитывается по формуле: ОС = Финансовый доход / (Финансовый расход + убытки от потерь по займам + операционные расходы), где:

Финансовый доход - процентный доход с портфеля микрозаймов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов и иные доходы МФО, за исключением доходов от деятельности гарантийной организации в случае совмещения такой деятельности в рамках одного юридического лица;

Финансовый расход - расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам;

Убытки от потерь по займам - сумма списанной безнадежной задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства;

Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов.

Значение показателя операционной эффективности (ОЭ) рассчитывается по формуле: ОЭ = Операционные расходы / Средний действующий портфель займов за отчетный период, где:

Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов;

Средний действующий портфель займов за отчетный период - среднеарифметическое значение остатка задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО на начало и на конец отчетного периода.

Значение показателя риска портфеля более 30 дней (РП) рассчитывается по формуле: РП = Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней (без учета начисленных процентов, штрафов и пени)/ Действующий портфель займов, где:

Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), просрочка очередного платежа по которому составляет более 30 календарных дней;

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО.

Значение коэффициента списания (КС) рассчитывается по формуле: КС = Сумма списанных займов /действующий портфель займов, где:  

Сумма списанных займов - сумма списанной безнадежной задолженности МФО;

Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО.