N | Наименование показателя | Значение показателя |
1 | 2 | 3 |
1 | Средства МФО для предоставления займов на начало отчетного года, тыс. рублей (равна сумме строк 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5, 1.6) | |
в том числе за счет: | ||
1.1 | федерального бюджета | |
1.2 | бюджета субъекта Российской Федерации | |
1.3 | местного бюджета | |
1.4 | доходов от деятельности | |
1.5 | привлеченных средств | |
1.6 | иных источников | |
2 | Средства МФО для предоставления займов на конец отчетного года, тыс. рублей (равна сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6) | |
в том числе за счет: | ||
2.1 | федерального бюджета | |
2.2 | бюджета субъекта Российской Федерации | |
2.3 | местного бюджета | |
2.4 | доходов от деятельности | |
2.5 | привлеченных средств | |
2.6 | иных источников | |
3 | Сведения о выданных займах | |
3.1 | Количество выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц | |
3.2 | Общая сумма выданных займов за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, тыс. рублей | |
3.3 | Количество выданных займов в отчетном году, единиц | |
3.4 | Общая сумма выданных займов в отчетном году, тыс. рублей | |
3.5 | Количество действующих займов по состоянию на начало отчетного года, единиц | |
3.6. | Действующий портфель займов по состоянию на начало отчетного года, тыс. рублей | |
3.7 | Количество действующих займов по состоянию на 31 декабря отчетного года, единиц (соответствующих статье 10 Раздела 4) | |
3.8 | Действующий портфель займов по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей (соответствующих статье 11 Раздела 4) | |
3.9 | Количество действующих займов с просрочкой > 30 дней по состоянию на 31 декабря отчетного года, единиц | |
3.10 | Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней по состоянию на 31 декабря отчетного года, тыс. рублей | |
4 | Сведения о количестве заемщиков | |
4.1 | Количество заемщиков, получивших займы за период с начала деятельности МФО по 31 декабря отчетного года, единиц (равно сумме строк 4.1.1, 4.1.2) | |
в том числе: | ||
4.1.1 | Индивидуальные предприниматели | |
4.1.2. | Юридические лица (равно сумме строк 4.1.2.1, 4.1.2.2, 4.1.2.3) | |
из них: | ||
4.1.2.1 | микропредприятия | |
4.1.2.2 | малые предприятия | |
4.1.2.3 | средние предприятия | |
4.2 | Количество заемщиков, получивших займы МФО в отчетном году, единиц (равно сумме строк 4.2.1, 4.2.2) | |
в том числе: | ||
4.2.1 | Индивидуальные предприниматели | |
4.2.2 | Юридические лица (равно сумме строк 4.2.2.1, 4.2.2.2, 4.2.2.3) | |
из них: | ||
4.2.2.1 | микропредприятия | |
4.2.2.2 | малые предприятия | |
4.2.2.3 | средние предприятия | |
5 | Сведения о числовых значениях и экономических нормативах деятельности МФО | |
5.1 | Достаточность собственных средств, % | |
5.2 | Норматив достаточности собственных средств, % | |
5.3 | Ликвидность, % | |
________________ Значение коэффициента достаточности собственных средств (ДСС) рассчитывается по формуле: ДСС = К/А х 100%, где: К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса; А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты". | ||
Значение норматива достаточности собственных средств (НМО1) рассчитывается по формуле: НМО1 = К/Ах 100%, где: К - собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III "Капитал и резервы" ("Целевое финансирование" для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям: - заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО; - заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет; - договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов; А - активы МФО, определяется как сумма итогов разделов I "Внеоборотные активы" и II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя "Денежные средства и денежные эквиваленты". | ||
Значение норматива ликвидности МФО (НМО2) рассчитывается по формуле: НМО2 = ЛА/КО х 100%, где: ЛА - ликвидные активы микрофинансовой организации, определяется как итог раздела II "Оборотные активы" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Запасы", "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям"; КО - краткосрочные обязательства, определяется как итог раздела V "Краткосрочные обязательства" бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей "Доходы будущих периодов" и "Оценочные обязательства" указанного раздела. | ||
5.4 | Эффективность размещения средств, % | |
5.5 | Операционная самоокупаемость, % | |
5.6 | Операционная эффективность, % | |
5.7 | Риск портфеля >30 дней, % | |
5.8 | Коэффициент списания, % | |
6 | Сведения о количестве созданных заемщиками рабочих мест за отчетный период, единиц | |
________________ Значение показателя эффективности размещения средств (ЭРс) рассчитывается по формуле: ЭРс = Действующий портфель займов/Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы, где: Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО в отношении займов, представленных за счет средств бюджетов всех уровней; Сумма средств, полученных на реализацию микрофинансовой программы - сумма субсидий из бюджетов всех уровней, предоставленных МФО на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию МФО. | ||
Значение показателя операционной самоокупаемости (ОС) рассчитывается по формуле: ОС = Финансовый доход / (Финансовый расход + убытки от потерь по займам + операционные расходы), где: Финансовый доход - процентный доход с портфеля микрозаймов, платежи и комиссионные по портфелю займов, доход от штрафов и пени по портфелю займов и иные доходы МФО, за исключением доходов от деятельности гарантийной организации в случае совмещения такой деятельности в рамках одного юридического лица; Финансовый расход - расходы на выплату процентов и комиссионных по привлеченным кредитам и займам, расходы на выплату штрафов и пени по привлеченным кредитам и займам; Убытки от потерь по займам - сумма списанной безнадежной задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства; Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов. | ||
Значение показателя операционной эффективности (ОЭ) рассчитывается по формуле: ОЭ = Операционные расходы / Средний действующий портфель займов за отчетный период, где: Операционные расходы - расходы и затраты МФО, связанные с микрофинансовой деятельностью за отчетный год, в том числе расходы на персонал, задействованный в осуществлении операций по предоставлению займов, прочие общехозяйственные и управленческие расходы (в пропорции, относящейся к деятельности по предоставлению займов), за исключением процентов по привлеченным займам, налога на прибыль и иных аналогичных расходов; Средний действующий портфель займов за отчетный период - среднеарифметическое значение остатка задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО на начало и на конец отчетного периода. | ||
Значение показателя риска портфеля более 30 дней (РП) рассчитывается по формуле: РП = Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней (без учета начисленных процентов, штрафов и пени)/ Действующий портфель займов, где: Действующий портфель займов с просрочкой > 30 дней - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО (без учета начисленных процентов, штрафов и пени), просрочка очередного платежа по которому составляет более 30 календарных дней; Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО. | ||
Значение коэффициента списания (КС) рассчитывается по формуле: КС = Сумма списанных займов /действующий портфель займов, где: Сумма списанных займов - сумма списанной безнадежной задолженности МФО; Действующий портфель займов - остаток задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства по основному долгу перед МФО. |