Таблица 63.1
Номер строки | Наименование показателя | Мате- | Дочер- | Совместно контро- | Ассоци- | Клю- | Ком- | Про- | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
1 | Денежные средства | ||||||||
2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | ||||||||
6 | долговые инструменты | ||||||||
7 | долевые инструменты | ||||||||
8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||||
10 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||||||
11 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ||||||||
12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | ||||||||
13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | ||||||||
14 | Инвестиции в дочерние предприятия | ||||||||
15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | ||||||||
16 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||||||
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 9 сентября 2021 года N 5921-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года. - См. предыдущую редакцию) | |||||||||
17 | Нематериальные активы | ||||||||
18 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||||||
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 9 сентября 2021 года N 5921-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года. - См. предыдущую редакцию) | |||||||||
19 | Отложенные аквизиционные расходы | ||||||||
20 | Прочие активы | ||||||||
21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | ||||||||
22 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | ||||||||
23 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | ||||||||
24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | ||||||||
25 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | ||||||||
26 | выпущенные долговые ценные бумаги | ||||||||
27 | прочая кредиторская задолженность | ||||||||
28 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению | ||||||||
29 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | ||||||||
30 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | ||||||||
31 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | ||||||||
32 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | ||||||||
33 | Прочие обязательства | ||||||||
63.1.1. Стороны считаются связанными, если они находятся под общим контролем, или одна из них имеет возможность контролировать другую, или может оказывать значительное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений. При рассмотрении каждого случая отношений, которые могут являться отношениями со связанными сторонами, необходимо принимать во внимание содержание (сущность) таких отношений, а не только их юридическую форму.
63.1.2. Связанные стороны могут вступать в сделки, которые не проводились бы между несвязанными сторонами. Цены и условия таких сделок могут отличаться от цен и условий сделок между несвязанными сторонами.
63.1.3. В ходе обычной деятельности негосударственный пенсионный фонд проводит операции со своими основными акционерами, ключевым управленческим персоналом, ассоциированными, совместно контролируемыми и дочерними предприятиями. Эти операции включают: ______________ (перечислить виды основных операций со связанными сторонами). Данные операции осуществляются преимущественно по ______________ (рыночным, льготным) ставкам.
63.1.4. Сумма гарантий, полученных от связанных сторон, составляет ___________ тысяч рублей на _______ 20__ года (на _______ 20__ года: _______ тысяч рублей).
63.1.5. Договорные обязательства негосударственного пенсионного фонда по будущим операциям со связанными сторонами составляют _______________ тысяч рублей на _______ 20__ года (на _______ 20__ года: ________ тысяч рублей).