Банковская отчетность | ||
Код территории | Код кредитной организации (филиала) | |
по ОКАТО | по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) |
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ДЛЯ ПОКРЫТИЯ РИСКОВ, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ И ИНЫМ АКТИВАМ
(публикуемая форма)
на "__" _____________ г.
Кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) | |
(полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) | |
Почтовый адрес | |
Код формы по ОКУД 0409808
Квартальная (Полугодовая) (Годовая)
Раздел 1. Информация об уровне достаточности капитала
тыс.руб. | |||||||
Номер строки | Наименование инструмента (показателя) | Номер пояснения | Стоимость инструмента (величина показателя) на отчетную дату | Стоимость инструмента (величина показателя) на начало отчетного года | |||
включаемая в расчет капитала | не включаемая в расчет капитала в период до 1 января 2018 года | включаемая в расчет капитала | не включаемая в расчет капитала в период до 1 января 2018 года | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
Источники базового капитала | |||||||
1 | Уставный капитал и эмиссионный доход, всего, в том числе сформированный: | X | X | ||||
1.1 | обыкновенными акциями (долями) | X | X | ||||
1.2 | привилегированными акциями | X | X | ||||
2 | Нераспределенная прибыль (убыток): | X | X | ||||
2.1 | прошлых лет | X | X | ||||
2.2 | отчетного года | X | X | ||||
3 | Резервный фонд | X | X | ||||
4 | Доли уставного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | ||||
5 | Инструменты базового капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам | ||||||
6 | Источники базового капитала, итого (строка 1 +/- строка 2 + строка 3 - строка 4 + строка 5) | X | X | ||||
Показатели, уменьшающие источники базового капитала | |||||||
7 | Корректировка торгового портфеля | ||||||
8 | Деловая репутация (гудвил) за вычетом отложенных налоговых обязательств | ||||||
9 | Нематериальные активы (кроме деловой репутации и сумм прав по обслуживанию ипотечных кредитов) за вычетом отложенных налоговых обязательств | ||||||
10 | Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли | ||||||
11 | Резервы хеджирования денежных потоков | ||||||
12 | Недосозданные резервы на возможные потери | ||||||
13 | Доход от сделок секьюритизации | ||||||
14 | Доходы и расходы, связанные с изменением кредитного риска по обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости | ||||||
15 | Активы пенсионного плана с установленными выплатами | ||||||
16 | Вложения в собственные акции (доли) | ||||||
17 | Взаимное перекрестное владение акциями (долями) | ||||||
18 | Несущественные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций | ||||||
19 | Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций | ||||||
20 | Права по обслуживанию ипотечных кредитов | ||||||
21 | Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли | ||||||
22 | Совокупная сумма существенных вложений и отложенных налоговых активов в части, превышающей 15 процентов от величины базового капитала, всего, в том числе: | ||||||
23 | существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций | ||||||
24 | права по обслуживанию ипотечных кредитов | ||||||
25 | отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли | ||||||
26 | Иные показатели, уменьшающие источники базового капитала, установленные Банком России, всего, в том числе: | ||||||
26.1 | показатели, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | ||||
27 | Отрицательная величина добавочного капитала | X | X | ||||
28 | Показатели, уменьшающие источники базового капитала, итого (сумма строк с 7 по 22 и строк 26 и 27) | X | X | ||||
29 | Базовый капитал, итого (строка 6 - строка 28) | X | X | ||||
Источники добавочного капитала | |||||||
30 | Инструменты добавочного капитала и эмиссионный доход, всего, в том числе: | X | X | ||||
31 | классифицируемые как капитал | X | X | ||||
32 | классифицируемые как обязательства | X | X | ||||
33 | Инструменты добавочного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | ||||
34 | Инструменты добавочного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, в том числе: | X | X | ||||
35 | инструменты добавочного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | X | X | ||
36 | Источники добавочного капитала, итого (строка 30 + строка 33 + строка 34) | X | X | ||||
Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала | |||||||
37 | Вложения в собственные инструменты добавочного капитала | ||||||
38 | Взаимное перекрестное владение инструментами добавочного капитала | ||||||
39 | Несущественные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций | ||||||
40 | Существенные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций | ||||||
41 | Иные показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, установленные Банком России, всего, | X | X | ||||
41.1 | показатели, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала), всего, из них: | X | X | ||||
41.1.1 | нематериальные активы | X | X | ||||
41.1.2 | собственные акции (доли), приобретенные (выкупленные) у акционеров (участников) | X | X | ||||
41.1.3 | акции (доли) дочерних и зависимых финансовых организаций и кредитных организаций - резидентов | X | X | ||||
41.1.4 | источники собственных средств, для формирования которых использованы ненадлежащие активы | X | X | ||||
41.1.5 | отрицательная величина дополнительного капитала, сложившаяся в связи с корректировкой величины собственных средств (капитала) на сумму источников дополнительного капитала, сформированных с использованием инвесторами ненадлежащих активов | X | X | ||||
42 | Отрицательная величина дополнительного капитала | X | X | ||||
43 | Показатели, уменьшающие источники добавочного капитала, итого (сумма строк с 37 по 42) | X | X | ||||
44 | Добавочный капитал, итого (строка 36 - строка 43) | X | X | ||||
45 | Основной капитал, итого (строка 29 + строка 44) | X | X |
Источники дополнительного капитала | ||||||
46 | Инструменты дополнительного капитала и эмиссионный доход | X | X | |||
47 | Инструменты дополнительного капитала, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | |||
48 | Инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, принадлежащие третьим сторонам, всего, | X | X | |||
49 | инструменты дополнительного капитала дочерних организаций, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | X | X | |
50 | Резервы на возможные потери | X | X | |||
51 | Источники дополнительного капитала, итого (строка 46 + строка 47 + строка 48 + строка 50) | X | X | |||
Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала | ||||||
52 | Вложения в собственные инструменты дополнительного капитала | |||||
53 | Взаимное перекрестное владение инструментами дополнительного капитала | |||||
54 | Несущественные вложения в инструменты дополнительного капитала финансовых организаций | |||||
55 | Существенные вложения в инструменты дополнительного капитала финансовых организаций | |||||
56 | Иные показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, установленные Банком России, всего, | X | X | |||
56.1 | показатели, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала), всего, из них: | X | X | |||
56.1.1 | источники капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | X | X | |||
56.1.2 | просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней | X | X | |||
56.1.3 | субординированные кредиты, предоставленные кредитным организациям - резидентам | X | X | |||
56.1.4 | превышение совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим акционерам (участникам) и инсайдерам, над ее максимальным размером | X | X | |||
56.1.5 | вложения в сооружение и приобретение основных средств и материальных запасов | X | X | |||
56.1.6 | разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику | X | X | |||
57 | Показатели, уменьшающие источники дополнительного капитала, итого (сумма строк с 52 по 56) | X | X | |||
58 | Дополнительный капитал, итого (строка 51 - строка 57) | X | X | |||
59 | Собственные средства (капитал), итого (строка 45 + строка 58) | X | X | |||
60 | Активы, взвешенные по уровню риска: | X | X | X | X | |
60.1 | подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | |||
60.2 | необходимые для определения достаточности базового капитала | X | X | |||
60.3 | необходимые для определения достаточности основного капитала | X | X | |||
60.4 | необходимые для определения достаточности собственных средств (капитала) | X | X | |||
Показатели достаточности собственных средств (капитала) и надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала), процент | ||||||
61 | Достаточность базового капитала (строка 29 : строка 60.2) | X | X | |||
62 | Достаточность основного капитала (строка 45 : строка 60.3) | X | X | |||
63 | Достаточность собственных средств (капитала) (строка 59 : строка 60.4) | X | X | |||
64 | Надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала), всего, | X | X | |||
65 | надбавка поддержания достаточности капитала | X | X | |||
66 | антициклическая надбавка | X | X | |||
67 | надбавка за системную значимость банков | X | X | |||
68 | Базовый капитал, доступный для направления на поддержание надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) | X | X | |||
Нормативы достаточности собственных средств (капитала), процент | ||||||
69 | Норматив достаточности базового капитала | X | X | |||
70 | Норматив достаточности основного капитала | X | X | |||
71 | Норматив достаточности собственных средств (капитала) | X | X | |||
Показатели, принимаемые в уменьшение источников капитала, не превышающие установленные пороги существенности | ||||||
72 | Несущественные вложения в инструменты капитала финансовых организаций | X | X | |||
73 | Существенные вложения в инструменты капитала финансовых организаций | X | X | |||
74 | Права по обслуживанию ипотечных кредитов | X | X | |||
75 | Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли | X | X | |||
Ограничения на включения в расчет дополнительного капитала резервов на возможные потери | ||||||
76 | Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется стандартизированный подход | X | X | |||
77 | Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании стандартизированного подхода | X | X | |||
78 | Резервы на возможные потери, включаемые в расчет дополнительного капитала, в отношении позиций, для расчета кредитного риска по которым применяется подход на основе внутренних моделей | X | X | |||
79 | Ограничения на включение в расчет дополнительного капитала сумм резервов на возможные потери при использовании подхода на основе внутренних моделей | X | X | |||
Инструменты, подлежащие поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) (применяется с 1 января 2018 года по 1 января 2022 года) | ||||||
80 | Текущее ограничение на включение в состав источников базового капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | |||
81 | Часть инструментов, не включенная в состав источников базового капитала вследствие ограничения | X | X | |||
82 | Текущее ограничение на включение в состав источников добавочного капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | |||
83 | Часть инструментов, не включенная в состав источников добавочного капитала вследствие ограничения | X | X | |||
84 | Текущее ограничение на включение в состав источников дополнительного капитала инструментов, подлежащих поэтапному исключению из расчета собственных средств (капитала) | X | X | |||
85 | Часть инструментов, не включенная в состав источников дополнительного капитала вследствие ограничения |
Примечание.
Сведения о данных бухгалтерского баланса, являющихся источниками для составления раздела 1 Отчета, приведены в пояснениях N _____ сопроводительной информации к форме 0409808.
Раздел 2. Сведения о величине кредитного, операционного и рыночного рисков, покрываемых капиталом
Подраздел 2.1. Кредитный риск при применении стандартизированного подхода
тыс.руб. | ||||||||
Номер | Наименование показателя | Номер | Данные на отчетную дату | Данные на начало отчетного года | ||||
строки | пояснения | Стоимость активов (инстру- | Активы (инструменты) за вычетом сформиро- | Стоимость активов (инстру- | Стоимость активов (инстру- | Активы (инструменты) за вычетом сформиро- | Стоимость активов (инструментов), взвешенных по уровню риска | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1 | Кредитный риск по активам, отраженным на балансовых счетах | |||||||
1.1 | Активы с коэффициентом риска 0 процентов, всего, из них: | |||||||
________________ Классификация активов по группам риска произведена в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 139-И. | ||||||||
1.1.1 | денежные средства и обязательные резервы, депонированные в Банке России | |||||||
1.1.2 | кредитные требования и другие требования, обеспеченные гарантиями Российской Федерации, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России | |||||||
1.1.3 | кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновые оценки "0", "1", в том числе обеспеченные гарантиями этих стран | |||||||
________________ | ||||||||
1.2 | Активы с коэффициентом риска 20 процентов, всего, из них: | |||||||
1.2.1 | кредитные требования и другие требования к субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям, иным организациям, обеспеченные гарантиями и залогом ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | |||||||
1.2.2 | кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "2", в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг) | |||||||
1.2.3 | кредитные требования и другие требования к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "0", "1", имеющим рейтинг долгосрочной кредитоспособности, в том числе обеспеченные их гарантиями | |||||||
________________ | ||||||||
1.3 | Активы с коэффициентом риска 50 процентов, всего, из них: | |||||||
1.3.1 | кредитные требования и другие требования в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Российской Федерации, Минфина России и Банка России и залогом государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, Минфина России и Банка России, номинированных в иностранной валюте | |||||||
1.3.2 | кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "3", в том числе обеспеченные их гарантиями (залогом ценных бумаг) | |||||||
1.3.3 | кредитные требования и другие требования к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "0", "1", не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности, и к кредитным организациям - резидентам стран со страновой оценкой "2", в том числе обеспеченные их гарантиями | |||||||
1.4 | Активы с коэффициентом риска 100 процентов, всего, из них: | |||||||
1.4.1 | … | |||||||
1.4.2 | … | |||||||
1.5 | Активы с коэффициентом риска 150 процентов - кредитные требования и другие требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "7" | |||||||
2 | Активы с иными коэффициентами риска всего, в том числе: | X | X | X | X | X | X | X |
2.1 | с пониженными коэффициентами риска, всего, в том числе: | |||||||
2.1.1 | ипотечные ссуды с коэффициентом риска 50 процентов | |||||||
2.1.2 | ипотечные ссуды с коэффициентом риска 70 процентов | |||||||
2.1.3 | требования участников клиринга | |||||||
2.2 | с повышенными коэффициентами риска, всего, в том числе: | |||||||
2.2.1 | с коэффициентом риска 110 процентов | |||||||
2.2.2 | с коэффициентом риска 130 процентов | |||||||
2.2.3 | с коэффициентом риска 150 процентов | |||||||
2.2.4 | с коэффициентом риска 250 процентов | |||||||
2.2.5 | с коэффициентом риска 1250 процентов, всего, в том числе: | |||||||
2.2.5.1 | по сделкам по уступке ипотечным агентам или специализированным обществам денежных требований, в том числе удостоверенных закладными | |||||||
3 | Кредиты на потребительские цели всего, в том числе: | |||||||
3.1 | с коэффициентом риска 140 процентов | |||||||
3.2 | с коэффициентом риска 170 процентов | |||||||
3.3 | с коэффициентом риска 200 процентов | |||||||
3.4 | с коэффициентом риска 300 процентов | |||||||
3.5 | с коэффициентом риска 600 процентов | |||||||
4 | Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера, всего, в том числе: | |||||||
4.1 | по финансовым инструментам с высоким риском | |||||||
4.2 | по финансовым инструментам со средним риском | |||||||
4.3 | по финансовым инструментам с низким риском | |||||||
4.4 | по финансовым инструментам без риска | |||||||
5 | Кредитный риск по производным финансовым инструментам | X | X |
Подраздел 2.1_1. Кредитный риск при применении подхода на основе внутренних рейтингов
тыс.руб. | ||||||||
Номер | Наименование показателя | Номер | Данные на отчетную дату | Данные на начало отчетного года | ||||
строки | пояснения | Стоимость активов (инструментов), оцениваемых по подходу на основе внутренних рейтингов | Активы (инструменты) за вычетом сформированных резервов на возможные потери | Совокупная величина кредитного риска | Стоимость активов (инструментов), оцениваемых по подходу на основе внутренних рейтингов | Активы (инстру- | Совокупная величина кредитного риска | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1 | Кредитный риск, рассчитанный с использованием базового подхода на основе внутренних рейтингов | |||||||
2 | Кредитный риск, рассчитанный с использованием продвинутого подхода на основе внутренних рейтингов |
Подраздел 2.2. Операционный риск