Действующий

Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами

Приложение N 4
к Положению о передаче информации
организациями финансового рынка
в уполномоченные органы при уведомлении
о регистрации в иностранном
налоговом органе, выявлении клиентов -
иностранных налогоплательщиков,
поступлении запроса
от иностранного налогового органа
о предоставлении информации в отношении
клиента - иностранного налогоплательщика
и направлении информации о клиентах -
иностранных налогоплательщиках
в иностранный налоговый орган

     

Информация, передаваемая организацией финансового рынка в Федеральную налоговую службу при направлении информации о клиентах - иностранных налогоплательщиках в иностранный налоговый орган



1. Сведения об организации финансового рынка (далее - заявитель):

наименование заявителя;

вид заявителя;

номер лицензии;

дата выдачи лицензии;

идентификационный номер налогоплательщика и (или) код причины постановки на учет заявителя (ИНН заявителя и (или) КПП заявителя);

основной государственный регистрационный номер заявителя (ОГРН заявителя);

уникальный идентификационный код заявителя в международной межбанковской системе обмена информацией SWIFT (СВИФТ код);

национальный банковский идентификационный код;

номер регистрации (идентификатор) в иностранном налоговом органе;

электронный адрес заявителя;

почтовый адрес заявителя;

уполномоченный представитель заявителя, имеющий право электронной подписи;

контактное лицо заявителя;

техническая информация.

2. Тип сообщения:

информация направляется в связи с требованием законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов по ежегодной отчетности (персонифицированные сведения о клиентах, не персонифицированные сведения о клиентах, нулевая отчетность);

информация направляется в связи с запросом иностранного налогового органа.

3. Информация о запросе, поступившем из иностранного налогового органа:

страна, из которой поступил запрос;

сведения об иностранном налоговом органе, направившем запрос;

номер и дата запроса;

срок направления в иностранный налоговый орган информации о клиенте - иностранном налогоплательщике;

наименование иностранного закона, в соответствии с которым направлен запрос.

4. Информация об отсутствии физического (юридического) лица, в отношении которого поступил запрос из иностранного налогового органа заявителю.

5. Сведения о клиенте - иностранном налогоплательщике (физическом лице):

фамилия, имя, отчество;