10.1. Внутренний аудит СМ начинается с проведения вступительного совещания с сотрудниками структурного подразделения или территориального управления, в котором осуществляется внутренний аудит СМ. Во время проведения совещания представляется группа внутреннего аудита, разъясняются цели и задачи внутреннего аудита СМ, его объем, методы проведения, уточняются детали намеченного плана, а также информационные каналы взаимодействия между группой внутреннего аудита и сотрудниками, проверяемого структурного подразделения или территориального управления Росаккредитации.
10.2. Группа внутреннего аудита в соответствии с утвержденной датой и Планом аудита проверяет деятельность структурного подразделения, территориального управления Росаккредитации.
10.3. В ходе внутреннего аудита СМ, используя различные методы сбора информации, в том числе проводится опрос работников, проверяемого структурного подразделения, территориального управления Росаккредитации, изучаются документы и проводятся наблюдения. Проводится проверка ведения дел, документов, контроль качества исполнения процедур СМ сотрудниками Росаккредитации, внутренние аудиторы собирают свидетельства внутреннего аудита СМ, ведут записи своих наблюдений, точно фиксируя факты, указывающие на возможное несоответствие.
10.4. Согласно утвержденному Плану аудита, сбор данных для внутреннего аудита ведется в течение 5-15 дней. Возможные критерии внутреннего аудита:
наличие и доступность для всех сотрудников рабочих экземпляров Процедур выполнения элементов СМ;
степень ознакомления, знания, понимания и выполнение проверяемой Процедуры среди сотрудников;
поэтапная проверка каждой стадии исполнения проверяемого элемента СМ;
проверка оформления необходимой документации;
оценка реализации проверяемого элемента в соответствии с требованием СМ;
проверка устранения несоответствий и результативности корректирующих и предупреждающих мероприятий, выявленных при предыдущем аудите.
10.5. При проведении внутреннего аудита СМ внутренние аудиторы обязаны соблюдать принципы объективности и беспристрастности.
10.6. Данные, выявленные в ходе внутреннего аудита СМ, всесторонне анализируются относительно целей, критериев аудита, при необходимости запрашиваются дополнительные материалы. На основании обсуждения аудиторами в случае выявления несоответствия, оформляется Акт о несоответствии (Приложении 6). Акт о несоответствии оформляется на каждое несоответствие отдельно.
10.7. После обсуждения выявленных несоответствий с руководителем структурного подразделения или территориального управления Росаккредитации руководитель группы внутреннего аудита документирует итоги внутреннего аудита СМ в Акте аудита (Приложение 7), в котором суммируются несоответствия с учетом их значимости для СМ и делается вывод о соответствии деятельности структурного подразделения/территориального управления в рамках СМ требованиям законодательства Российской Федерации об аккредитации в национальной системе аккредитации, международным стандартам, руководящим документам в области планирования и обеспечения системы менеджмента Росаккредитации.
10.8. Завершается внутренний аудит СМ проведением заключительного совещания, на котором излагаются и обсуждаются результаты аудита, а также намечаются действия после аудита.
10.9. Любые разногласия по выводам и/или заключениям аудита между группой аудиторов и проверяемым структурным подразделением или территориальным управлением Росаккредитации должны быть обсуждены и, по возможности, разрешены. В случае если разногласия не удается разрешить, то все мнения должны быть зарегистрированы в Акте аудита.
Акт аудита подписывается членами группы внутреннего аудита.