О Методических рекомендациях по осуществлению внутреннего финансового контроля и Методических рекомендациях по осуществлению внутреннего финансового аудита (отозвано на основании письма Минфина России от 10.02.2016 N 02-11-06/6938)

Коды

Дата

Наименование главного администратора бюджетных средств

Глава по БК

Наименование бюджета

по ОКТМО

Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур

I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода бюджетных смет

Процесс

Операция

Должностное

Перио-

Должност-

Характеристики контрольного действия

Наименование

Код

лицо,
ответствен-
ное за
выполнение операции

дичность
выполне-
ния
операции

ное лицо,
осуществля-
ющее
контрольное действие

Метод контроля

Контрольное действие

Вид/ Способ контроля

Периодич-
ность / Срок выполнения контрольных действий

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Представление бюджетных смет

01.001.01

Уполномочен-
ное лицо получателя

Согласно пункту плана -

Главный специалист - эксперт

Контроль по подведомст-
венности

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Сплошной

По мере поступления / 15 минут

бюджетных
средств

графика

Руководи-
тель структурного подразделе-
ния

Контроль по подчинен-
ности

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Выбороч-
ный

Не реже 1 раза в неделю /15 минут

Формирование отрицательного заключения на проект

01.001.02

Главный специалист - эксперт

Самоконт-
роль

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Сплошной

По мере поступления / 5 минут

Составление, утверждение и ведение свода бюджетных смет

бюджетной сметы

Руководитель структурного подразделе-
ния

По мере поступле-
ния

Руководи-
тель
структурного
подразделе-
ния
(уполномо-
ченное
лицо)

Контроль по подчинен-
ности

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Сплошной

По мере поступления / 5 минут

Формирование свода бюджетных смет

01.001.03

Главный специалист - эксперт

Самоконт-
роль

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Сплошной

По мере поступления / 5 минут

Руководитель структурного подразделе-
ния

По мере поступле-
ния

Руководи-
тель
структурного
подразделе-
ния
(уполномо-
ченное
лицо)

Контроль по подчинен-
ности

Проверка оформления документов

Смешан-
ный / Сплошной

По мере поступления / 5 минут

II.

(наименование внутренней бюджетной процедуры)

Процесс

Операция

Характеристики контрольного действия

Наименование

Код

Должностное лицо,
ответствен-
ное за выполнение операции

Перио-
дичность
выполне-
ния
операции

Должност-
ное лицо,
осушествля-
ющее
контрольное действие

Метод контроля

Контрольное действие

Вид/ Способ контроля

Периодич-
ность / Срок
выполнения контрольных действий

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Руководитель (заместитель руководителя) главного администратора

(администратора) бюджетных средств

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Руководитель структурного

подразделения

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

"

"

20

г.