Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Кодекса (за исключением отраженных в Листе 05) (приложение N 3 к листу 02) (РасчРасхОпер)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Признак налогоплательщика (код) | ТипНП | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: |
1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3 и 4 | | |||||
2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель | | |||||
3 - резидент особой экономической зоны | | |||||
4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья по лицензии | |||||
Серия лицензии на пользование недрами | СерЛицНедр | А | Т(=3) | Н | Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Номер лицензии на пользование недрами | НомЛицНедр | А | Т(=5) | Н | Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Вид лицензии на пользование недрами | ВидЛицНедр | А | Т(=2) | Н | Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Порядковый номер нового морского месторождения | НомМорМест | А | Т(=2) | Н | Элемент обязателен при <ТипНП>=4 |
Количество объектов реализации амортизируемого имущества, всего | КолОбРеалАИ | А | N(15) | Н | |
Количество объектов реализации амортизируемого имущества, в том числе объектов, реализованных с убытком | КолОбРеалАИУб | А | N(15) | Н | |
Выручка от реализации амортизируемого имущества | ВыручРеалАИ | А | N(15) | Н | |
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией | ОстСтРеалАИ | А | N(15) | Н | |
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с убытком) | ПрибРеалАИ | А | N(15) | Н | |
Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с прибылью) | УбытРеалАИ | А | N(15) | Н | |
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы | ВыручРеалТов | А | N(15) | Н | |
Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде | РасхРеалТов | А | N(15) | Н | |
Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы | УбытОбОбсл | А | N(15) | Н | |
Сумма убытков, не учитываемых для целей налогообложения в текущем отчетном (налоговом) периоде, по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы | УбытОбОбслНеобл | А | N(15) | Н | |
Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом | ДохДоговДУИ | А | N(15) | Н | |
Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные доходы | ДохДоговДУИ_ВнР | А | N(15) | Н | |
Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом | РасхДоговДУИ | А | N(15) | Н | |
Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные расходы | РасхДоговДУИ_ВнР | А | N(15) | Н | |
Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора доверительного управления имуществом | УбытДоговДУИ | А | N(15) | Н | |
Цена реализации права на земельный участок | ЦенРеалПрЗУ | А | N(15) | Н | |
Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с приобретением права на земельный участок | НеВозЗатрПрЗУ | А | N(15) | Н | |
Убыток от реализации права на земельный участок | УбытРеалПрЗУ | А | N(15) | Н | |
Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 | ВыручОп302Ит | А | N(15) | О | |
Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 | РасхОп302Ит | А | N(15) | О | |
Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 | УбытОп302 | А | N(15) | О | |
Выручка от реализации права требования долга | ВыручРеалПТ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.31 | |
Стоимость реализованного права требования долга | СтоимРеалПТ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.32 | |
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации | УбытРеалПТ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.33 | |
Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 2 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации | УбытРеалПТ2 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.34 |