Состав и структура документа (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код формы отчетности по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1151006 |
Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Налоговый (отчетный) период | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение: |
13 - первый квартал по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
14 - полугодие по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
15 - девять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
16 - год по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
21 - первый квартал | | |||||
31 - полугодие | | |||||
33 - девять месяцев | | |||||
34 - год | | |||||
35 - один месяц | | |||||
36 - два месяца | | |||||
37 - три месяца | | |||||
38 - четыре месяца | | |||||
39 - пять месяцев | | |||||
40 - шесть месяцев | | |||||
41 - семь месяцев | | |||||
42 - восемь месяцев | | |||||
43 - девять месяцев | | |||||
44 - десять месяцев | | |||||
45 - одиннадцать месяцев | | |||||
46 - год | | |||||
50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации | | |||||
57 - один месяц по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
58 - два месяца по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
59 - три месяца по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
60 - четыре месяца по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
61 - пять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
62 - шесть месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
63 - семь месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
64 - восемь месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
65 - девять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
66 - десять месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
67 - одиннадцать месяцев по консолидированной группе налогоплательщиков | | |||||
68 - год по консолидированной группе налогоплательщиков | |||||
Коды в диапазоне с 35 по 46 (с 57 по 68) указываются налогоплательщиками (ответственными участниками консолидированных групп налогоплательщиков), уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли | |||||
Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент <xs:gYear> Год в формате ГГГГ | |
Код налогового органа | КодНО | А | Т(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип>. Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа |
Код места, по которому представляется документ | ПоМесту | А | Т(=3) | ОКУ | Принимает значение: |
213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика | | |||||
214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком | | |||||
215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком | | |||||
216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком | | |||||
218 - по месту учета ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков | | |||||
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации | | |||||
223 - по месту нахождения (учета) российской организации при представлении декларации по закрытому обособленному подразделению | | |||||
225 - по месту учета организации, получившей статус участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом "Об инновационном центре "Сколково" | | |||||
226 - по месту учета организации, осуществляющей образовательную и (или) медицинскую деятельность | | |||||
228 - по месту учета организации - участника регионального инвестиционного проекта | | |||||
229 - по месту учета некоммерческой организации, представляющей налоговую декларацию только за налоговый период | | |||||
231 - по месту нахождения налогового агента - организации | | |||||
234 - по месту учета театра, музея, библиотеки, концертной организации, являющихся бюджетными учреждениями | | |||||
235 - по месту учета налогового агента, представляющего сведения о доходах, выплаченных физическим лицам | |||||
Значение может зависеть от 5 и 6 знакомест в значении элемента <КПП> (из таблицы 4.4): | |||||
- код 213 только при 50, | |||||
- код 218 только при 4U | |||||
Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.6 | |
Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций | Прибыль | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.8 |