Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (лист 05) (НалБазОпОсобН)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Вид операции | ВидОпер | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: |
1 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке | | |||||
2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации | | |||||
3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, заключенных после 01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010 | |||||
Доход от выбытия | ДохВыбыт | А | N(15) | Н | |
Доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | ДохВыбЦБНеОрг | А | N(15) | Н | |
Доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены | ДохЦБНеОргМин | А | N(15) | Н | |
Доход от выбытия финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке | ДохВыбФИССНеОрг | А | N(15) | Н | |
Доход от выбытия финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены | ДохФИССНеОргМин | А | N(15) | Н | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) | РасхПриобРеал | А | N(15) | Н | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг | РасхЦБНеОрг | А | N(15) | Н | |
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены | РасхЦБНеОргМакс | А | N(15) | Н | |
Расходы от выбытия финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке | РасхФИССНеОрг | А | N(15) | Н | |
Расходы от выбытия финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены | РасхФИССНеОргМакс | А | N(15) | Н | |
Итого прибыль (убыток) | Прибыль | А | N(15) | О | |
Сумма корректировки прибыли (убытка) | КорПриб | А | N(15) | Н | |
Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих налоговых периодах | НалБазаБезУбПред | А | N(15) | Н | |
Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период | СумУбытУменНБ | А | N(15) | Н | |
Налоговая база | НалБаза | А | N(15) | О |