Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Категория налогового агента | КатегорНА | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: |
1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль) | | |||||
2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является | |||||
ИНН организации - эмитента ценных бумаг | ИННЮЛ_ЭмЦБ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
Вид дивидендов | ВидДив | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: |
1 - промежуточные дивиденды | | |||||
2 - по результатам финансового года | |||||
Налоговый (отчетный) период | НалПер | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение: |
21 - первый квартал | | |||||
31 - полугодие | | |||||
33 - девять месяцев | | |||||
34 - год | | |||||
35 - один месяц | | |||||
36 - два месяца | | |||||
37 - три месяца | | |||||
38 - четыре месяца | | |||||
39 - пять месяцев | | |||||
40 - шесть месяцев | | |||||
41 - семь месяцев | | |||||
42 - восемь месяцев | | |||||
43 - девять месяцев | | |||||
44 - десять месяцев | | |||||
45 - одиннадцать месяцев | | |||||
46 - год | | |||||
50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации | |||||
Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ | |
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской организацией в пользу своих получателей (Д1) | ДивРаспрПол | А | N(15) | О | |
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем налоговом периоде, всего | ДивВсего | А | N(15) | О | |
Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации | ДивФЛРез | А | N(15) | Н | |
Дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям | ДивИнОрг | А | N(15) | Н | |
Дивиденды, начисленные получателям дохода - организациям и физическим лицам, налоговый статус которых не установлен | ДивСтатНеУст | А | N(15) | Н | |
Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода | ДивНеДоход | А | N(15) | Н | |
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, уменьшенная на показатель строки 081 (Д1-Д2) | ДивРаспрУм | А | N(15) | Н | |
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет | НалИсчисл | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды | НалДивПред | А | N(15) | Н | |
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода | НалДивПосл | А | N(15) | Н | |
Дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям | ДивРосОрг | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.43 | |
Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации | ДивФЛНеРез | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.44 | |
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом | ДивНА | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.45 | |
Дивиденды, используемые для исчисления налогов | ДивНал | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.46 | |
Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В) | РеестрСумДив | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.47 |