Итоговое платежное сальдо оплачивает железная дорога-дебитор железной дороге-кредитору в расчетной валюте или в другой валюте, согласованной железными дорогами. При оплате сумм платежного сальдо в иной валюте, чем расчетная валюта, порядок ее пересчета производится на основе договоренностей между железными дорогами.
Если сумма платежного сальдо по очередной сальдовой или платежной ведомости причитается в пользу железной дороги-дебитора, то эта сумма засчитывается в счет полного или частичного погашения задолженности перед железной дорогой-кредитором по ранее составленным сальдовым или платежным (сальдовым) ведомостям. При этом датой погашения задолженности считается дата составления бухгалтерских выписок, на основании которых составлена платежная (сальдовая) ведомость в пользу железной дороги-дебитора или сальдовой ведомости.
В случае, если итоговое платежное сальдо по ранее составленным сальдовым или платежным (сальдовым) ведомостям, оплата которых отложена до накопления 1000 CHF, и по сальдовой или платежной (сальдовой) ведомости за отчетный (текущий) месяц составляет более 1000 CHF, то оплата итогового платежного сальдо производится в сроки, предусмотренные для оплаты платежного сальдо за отчетный (текущий) месяц. Штрафные санкции начисляются железной дороге-дебитору отдельно по каждой сальдовой или платежной (сальдовой) ведомости на всю сумму, неоплаченную в установленные сроки за период, который начинается со дня, следующего после предельной даты оплаты итогового платежного сальдо, и заканчивается фактической датой платежа.
При наличии задолженности по нескольким сальдовым или платежным (сальдовым) ведомостям, их погашение осуществляется в порядке их возникновения.
Допускается частичная оплата сумм платежного сальдо.
Итоговое платежное сальдо перечисляет железная дорога-дебитор на банковские счета железной дороги-кредитора, указанные в приложении В.
4.5.1. Дата платежа и предельная дата платежа
Датой платежа является день поступления платежного сальдо на банковский счет железной дороги-кредитора.
Предельной датой платежа считается:
- при расчетах по бухгалтерским выпискам - последнее число месяца, в котором составлена платежная (сальдовая) ведомость;
- при расчетах по сальдовым ведомостям - последнее число месяца отправления сальдовой ведомости. В расчетах между РЖД и ВЖД, РЖД и УБЖД, РЖД и ЗЧ - не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем отправления сальдовой ведомости.
Если последний день месяца после даты закрытия расчетов является небанковским в стране железной дороги-кредитора, вышеуказанная предельная дата платежа переносится на следующий первый банковский день.
Железные дороги обязаны сообщать друг другу небанковские дни своей страны на следующий год ежегодно до 31 декабря.
4.5.2. Расходы, связанные с перечислением платежей
Если между двумя железными дорогами не заключены другие соглашения, то расходы, возникающие в связи с платежами, берет на себя железная дорога-дебитор, за исключением случаев, когда железная дорога-кредитор неправильно указала свои банковские реквизиты. В случае, если дорогой-кредитором не полностью получена вся сумма, оплаченная дорогой-дебитором, и из оплаченной суммы сняты банком комиссионные, дорога-кредитор направляет дороге-дебитору письмо с уведомлением о списанной сумме с приложением копии банковского документа. Урегулирование вопросов с банком берет на себя дорога-отправитель с обязательным уведомлением дороги-получателя о результатах.
Железная дорога-дебитор несет ответственность за последствия просрочки платежа, если эта просрочка допущена по вине банка, которому она дала поручение осуществить платежи.
4.5.3. Особые случаи уплаты платежей (до 1000 CHF)
В случае, если итоговое платежное сальдо составляет менее 1000 CHF, то оплата может быть отложена до накопления 1000 CHF, но не позднее 20-го декабря календарного года. Штрафные санкции начисляются железной дороге-дебитору с 21-го декабря текущего года.
Суммы по платежной (сальдовой) ведомости за ноябрь и декабрь текущего года не подлежат накоплению и независимо от суммы задолженности должны быть оплачены в сроки, предусмотренные настоящими Правилами о расчетах...
По договоренности Сторон оплата итогового платежного сальдо менее 1000 CHF может быть отложена до согласованного срока.