4.1.1. Способ ведения расчетов
Расчеты, предусмотренные настоящими Правилами, производятся в швейцарских франках или в другой конвертируемой валюте по двухсторонней договоренности:
4.1.1.1. Ежемесячно по сальдовой ведомости - непосредственно между двумя заинтересованными железными дорогами;
4.1.1.2. Ежемесячно по бухгалтерским выпискам - непосредственно между двумя заинтересованными железными дорогами на основании двустороннего договора;
4.1.1.3. По многостороннему погашению взаимных задолженностей - на основании договоренности между заинтересованными железными дорогами;
4.1.1.4. Если железная дорога предложит другой железной дороге осуществлять расчеты на основании бухгалтерской выписки, то другая железная дорога (кроме ЗЧ), не вправе отказаться от системы расчетов по пункту 4.1.1.2, а расчеты ЗЧ на основании бухгалтерской выписки осуществляются при согласии обеих сторон.
4.1.2. Порядок пересчета валют
Суммы, включенные в расчетные документы, должны быть выражены в валюте тарифа. Итоговые суммы расчетных документов включаются в сальдовую ведомость или бухгалтерскую выписку без округления.
На основании договоренности между заинтересованными железными дорогами суммы в расчетных документах могут быть выражены в других валютах. Двух- или многосторонними договорами может быть предусмотрено применение курса Агентства Рейтер или иного курса пересчета. При включении в сальдовую ведомость или бухгалтерскую выписку итоговых сумм расчетных документов, выраженных в других валютах, итоговые суммы пересчитываются в швейцарские франки по курсу ВСС (Центральное расчетно-сальдировочное бюро) на дату составления сальдовой ведомости или бухгалтерской выписки. Дата и курс пересчета фиксируются в этих документах.
4.1.3. Документы для составления сальдовых ведомостей и бухгалтерских выписок
Основанием для составления сальдовой ведомости и бухгалтерской выписки являются:
- расчетные ведомости по перевозкам пассажиров, багажа, товаробагажа, транзитных грузов, сводные ведомости о пробеге пассажирских вагонов, расчетные ведомости за пользование грузовыми вагонами, расчетные ведомости о перестановке пассажирских вагонов и другие документы, по которым суммы включаются в сальдовую ведомость или в бухгалтерские выписки в безакцептном порядке,
- счета за перегрузку грузов, перестановку грузовых вагонов, за предоставление локомотивов для маневровой работы, ведомости за обслуживание передаточных поездов и другие счета, составленные и подтвержденные пограничными станциями двух сторон,
- счета, ведомости и ведомости перерасчета, акцептованные организацией платящей стороны,
- счета, ведомости, дополнительные расчетные ведомости и ведомости перерасчета, по которым не последовало ответа в течение установленных сроков,
- расчетные ведомости за пользование тележками грузовых вагонов колеи 1435 мм,
- другие документы и письма, которыми согласованы платежи.
Суммы, по которым предусмотрен акцептный порядок расчетов включаются после акцепта:
- в сальдовую ведомость стороной, составляющей сальдовую ведомость,
- в бухгалтерскую выписку стороной, получившей акцепт.
Если в течение одного месяца с даты, указанной в сопроводительном письме к акцептованному расчетному документу, суммы не включаются в бухгалтерские выписки железными дорогами, предъявившими расчетный документ, то железные дороги, направившие письмо с акцептом, имеют право включить эти суммы в свою бухгалтерскую выписку в пользу железной дороги, предъявившей расчетный документ.