5.1. По соглашению осуществляется казначейское сопровождение средств, источником которых является капитальный грант.
Концедент производит выплату капитального гранта (или его части) при наличии у концессионера открытого в территориальном органе Федерального казначейства лицевого счета для учета операций со средствами участников казначейского сопровождения.
Аналитический код инфраструктурного бюджетного кредита отражается в соглашении.
(п. 5.1 в ред. Постановления Правительства Мурманской области от 28.08.2024 N 594-ПП)
5.2. Выплата капитального гранта осуществляется на открытый концессионером в федеральном казначействе лицевой счет участника казначейского сопровождения. Датой выплаты капитального гранта считается дата списания денежных средств с лицевого счета концедента.
5.3. В рамках исполнения соглашения концессионеру запрещено перечисление средств капитального гранта:
а) в качестве взноса в уставный (складочный) капитал другого юридического лица (дочернего общества юридического лица), вклада в имущество другого юридического лица (дочернего общества юридического лица), не увеличивающего его уставный (складочный) капитал, если нормативными правовыми актами, регулирующими порядок предоставления целевых средств, не предусмотрена возможность их перечисления указанному юридическому лицу (дочернему обществу юридического лица) на счета, открытые им в учреждении Центрального банка Российской Федерации или в кредитной организации (далее - банк);
б) в целях размещения средств на депозиты, а также в иные финансовые инструменты, за исключением случаев, установленных применимым правом, устанавливающим порядок организации и осуществления бюджетного процесса;
в) на счета, открытые в банке концессионеру, за исключением:
1) оплаты обязательств концессионера в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации;
2) оплаты обязательств концессионера в целях осуществления расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по выплатам лицам, не состоящим в штате концессионера, привлеченным для достижения результата, определенного при предоставлении целевых средств, с перечислением удержанных налогов, сборов и начисленных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование, на обязательное медицинское страхование в соответствии со сроками, установленными Налоговым кодексом Российской Федерации;
3) оплаты обязательств концессионера в целях осуществления расчетов по социальным выплатам и иным выплатам в пользу работников (кроме выплат по оплате труда);
4) оплаты фактически поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), источником финансового обеспечения которых являются целевые средства, в случае если концессионер не привлекает для поставки таких товаров (выполнения таких работ, оказания таких услуг) иных юридических лиц, а также при условии представления документов-оснований или реестра документов-оснований по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации, с приложением указанных в нем документов-оснований (в случае его указания в распоряжении о совершении казначейских платежей и (или) иных документов, предусмотренных соглашениями, государственными контрактами, договорами о капитальных вложениях, контрактами учреждений, договорами о проведении капитального ремонта, договорами (контрактами, соглашениями) или нормативными правовыми актами о предоставлении субсидии);
5) возмещения произведенных концессионером расходов (части расходов) при условии представления документов-оснований или реестра документов-оснований по форме, установленной Министерством финансов Российской Федерации, а также копий платежных поручений, реестров платежных поручений и иных документов, подтверждающих оплату произведенных концессионером расходов (части расходов);